Hur rullar man över tillgångar till en traditionell IRA?

Du kan rulla över till en traditionell IRA medel från en annan traditionell IRA eller någon av följande planer: En arbetsgivares "kvalificerade" pensionsplan för sina anställda.

En IRA, Individual Retirement Arrangement (eller Account), är ett investeringsmedel som används specifikt för en persons pensionssparande. Det finns två typer av IRA: er, traditionella och Roth. En traditionell IRA tillåter en individ att ta förvärvsinkomst innan han betalar skatt på den och bidra med den till IRA, betala federal och statlig skatt på dessa medel (och deras inkomster) endast när de dras ut från kontot under pension. Omvänt beskattas bidrag till en Roth IRA direkt och uttag i pension inte. Du kanske vill konsultera en skatterådgivare innan du bestämmer vilken typ av IRA som är bäst för dig.

Om du skulle byta jobb eller om du går i pension kan du välja att ta tillgångar från din gamla arbetsgivares pensionsplan och rulla över dem (överföra dem) till en IRA, snarare än att lämna dem där de är eller (i fallet med ett jobb förändring) överföra dem till den nya arbetsgivarens plan. En IRA kan ge dig tillgång till fler investeringsalternativ eller ge dig ett enklare sätt att hantera ditt konto, samtidigt som du kan behålla den skattemässiga uppskjutna statusen för ditt pensionssparande. Följ stegen nedan för att rulla över dina tillgångar till en traditionell IRA. (Att rulla över till en Roth IRA innebär en liknande process.)

Steg

1
Bestäm om din arbetsgivares plan är en som tillåter en "övergång" till en traditionell IRA. Om du är osäker på vilken typ av plan du för närvarande har, kolla ditt senaste uttalande eller kontakta din planadministratör. Du kan rulla över till en traditionell IRA medel från en annan traditionell IRA eller någon av följande planer:
- En arbetsgivares "kvalificerade" pensionsplan för sina anställda. Kvalificerade planer inkluderar vinstdelningsplaner, 401 (k), penningköp och förmånsbestämda planer. Dessa är några av de vanligaste arbetsgivarsponserade planerna.
- En plan för ersättning med uppskjuten ersättning (känd som en "Avsnitt 457" -plan), tillgänglig för vissa statliga och kommunala arbetstagare samt anställda från alla icke-statliga enheter som är federala skattebefriade. Bidrag till och intäkter från en sektion 457-plan skjuts upp.
- En skatteskyddad livränta ("avsnitt 403"). En sektion 403-plan, även känd som en 403 (b) skatteskyddad livränta ("TSA"), är en pensionsplan som erbjuds anställda vid offentliga skolor och vissa andra skattebefriade organisationer.
- En förenklad personalpension ("SEP"). En SEP liknar en traditionell IRA och inrättas av arbetsgivaren. Alla företag i storlek, även egenföretagare, kan etablera en SEP. Start- och driftskostnader i samband med konventionella pensionsplaner gäller inte för SEP-planer, och de möjliggör ett relativt stort årligt bidrag på upp till 25 procent av en anställds intäkter.
- En matchningsplan för besparingsincitament för anställda ("enkel"). Enkla IRA-planer är tillgängliga för egenföretagare och företagare med 100 anställda eller mindre. Kostnaderna för en enkel IRA är i allmänhet lägre än de som är förknippade med 401 (k) och andra populära pensionsplaner. Ägaren till en enkel IRA måste vänta två år från det datum då kontot öppnades innan de rullade över pengar till en annan plan.
2

Välj ett finansiellt institut som erbjuder en traditionell IRA-plan för att få dina övergångna pensionssparande. Du kan skapa en IRA med en bank eller kreditförening, livförsäkringsbolag, fond eller aktiemäklare. Var och en har olika investeringsalternativ tillgängliga och olika regler, förfaranden och avgifter för att hantera dina investeringar, samt olika minimibelopp för att öppna ett konto.

Följ stegen nedan för att rulla över dina tillgångar till en traditionell IRA.
3
Att välja institution och planera rätt för dig:
- Få fullständig information om varje plan du överväger. Detta bör inkludera investeringsmöjligheter som finns tillgängliga enligt planen, planavgifter, avgifter för aktiehandel och tillgängliga verktyg som hjälper dig att underhålla ditt konto.
- Jämför de planer du funderar på. Medan vissa kan ha lägre avgifter, kan andra erbjuda mycket mer information och personlig hjälp för att hjälpa dig att få ut det mesta av din IRA. Jämför planerna och bestäm vilka som passar just dina specifika behov och ekonomiska förhållanden.
- Samla nuvarande och tidigare kunders åsikter om varje plan. Prata med vänner, familj och kollegor, kontakta Better Business Bureau för klagomål mot den finansiella institution som du överväger som administratör av din IRA och läs kundrecensioner online.
4

När du har valt en administratör, starta kontoprocessen. De flesta stora banker, försäkringsbolag och mäklar- och värdepappersföretag (som TD Ameritrade, Wells-Fargo och Fidelity, för att nämna några) kan hjälpa dig att öppna en IRA per telefon eller på deras webbplatser.
5

Bekräfta med administratören av din nya IRA att de kan få övergångspengar. De flesta stora institutioner hjälper dig gärna med en smidig överföring av medel, även om det kan vara en liten fördröjning i gränssnittet mellan din gamla plan och den nya.
6
Bestäm vilken typ av vältning som är bäst för dig. Du kanske vill konsultera en revisor, skatterådgivare eller en certifierad ekonomisk planerare för att få hjälp med att avgöra vilken typ av överföring som är mest lämplig i din situation. Du kan välja mellan två typer av övergångar:
- Direkt. En direkt roll-up sker när pengarna överförs direkt från en plan till en annan ("förvaltare-till-förvaltare") utan att passera genom kontoinnehavarens händer.
- Indirekt. När du använder en indirekt överföring betalas medlen till kontoinnehavaren, som sedan har sextio dagar på sig att sätta in dem på det nya kontot. Belopp som inte rullats in inom 60-dagarsperioden är inte berättigade till skattefri omsättning och kommer att beskattas som vanlig inkomst under innevarande år. Detta kan också resultera i ytterligare tio procents straff för tidigt uttag. Av dessa skäl rekommenderas inte indirekta överlåtelser utom i specifika ekonomiska omständigheter. Återigen, kontakta en ansedd skatterådgivare.
Välj ett finansiellt institut som erbjuder en traditionell IRA-plan för att få dina övergångna pensionssparande.
7

Rådgör den nya administratören av dina planer. Var noga med att informera administratören om att du vill rulla över medel och ge information om vilken typ av överlåtelse du har valt. Administratören ger dig sedan lämpliga formulär för att initiera överföringen.
8

Fyll i formuläret och returnera dem till din planadministratör eller fyll i dem online. Blanketterna kommer att vara ganska självförklarande, men om du har några frågor, kontakta administratören. Många planer ger en-mot-en-hjälp från finansiella rådgivare till låg eller ingen kostnad. Om du föredrar kan öppnande av en IRA ofta hanteras helt online.

Tips

Om du inte kan sätta in pengar från en indirekt överföring inom de föreskrivna 60 dagarna, kan skattemyndigheten avstå från 60-dagars kravet om dess underlåtenhet att göra det skulle "mot eget kapital eller gott samvete, t.ex., katastrof eller andra händelser utanför din rimliga kontroll. "

Kostnaderna för en enkel IRA är i allmänhet lägre än de som är förknippade med 401 (k) och andra populära pensionsplaner.

Varningar

Innan du gör något som kan påverka dina lagliga eller ekonomiska rättigheter, bör du rådgöra med en CPA, skatt eller annan lämplig advokat eller en Internal Revenue Service ("IRS") inskrivna agent.
Beroende på dina nuvarande behov och ekonomiska situation kanske en roll-over inte passar dig. Att lämna dina pengar i din nuvarande plan (även vid pensionering) kan vara ditt bästa alternativ. Rådfråga en professionell "endast avgiftsrådgivare" (en som endast tar ut en fast avgift för sina tjänster och inte tjänar en provision baserad på ekonomiska investeringar du gör på hans förslag).

Läs också: Hur man bygger rikedom i 20-talet?