Hur skapar man ett förtroende för ett barn?

Skapa en lista över möjliga förvaltare. Din förvaltare är en förvaltare, vilket innebär att de är juridiskt skyldiga att agera i det bästa av förtroendets tillgångar och de instruktioner du lämnade för att förvalta förtroendet, även om mottagaren inte håller med. En förvaltares ansvar kan vara i hela ditt barns liv.

• Din förvaltare måste vara villig och kapabel att hantera tillgångarna samt administrera utbetalningarna till ditt barn. Beroende på villkoren för ditt förtroende kan detta vara så enkelt som att utfärda en check eller så komplicerat som att betala enskilda räkningar och hushållskostnader.
• Att vara förvaltare är en juridisk och avtalsenlig skyldighet. Om en mottagare tror att en förvaltare misshandlar tillgångarna eller inte lever upp till villkoren för förtroendet kan hon stämma förvaltaren. Om förvaltaren visar sig ha brutit mot sin plikt kan han vara ansvarig för återbetalning av förlorade eller slösade tillgångar.
• Varje vuxen kan utses till förvaltare. Du måste dock tänka på vem du väljer. Du måste balansera kompetens, kostnad och engagemang för dina mål. Du måste också tänka på arv och vad som kommer att hända med ditt förtroende när din förvaltare går i pension eller dör.

Utvärdera dina förvaltarval. Beroende på dina tillgångars komplexitet måste din förvaltare ha affärsmannaskap för att hantera och maximera organisationen och uppfylla de komplicerade kravet på registrering och rapportering.

• Om du funderar på familjemedlemmar, se till att de kommer att kunna hantera familjedrama om det finns en oenighet. Oavsett om ett förmånstagande barn inte håller med förvaltaren eller andra släktingar anser att de borde ha fått en andel, kan konflikter ha långvariga negativa effekter på familjen.

Undersök en professionell förvaltare. Du har flera val. Det finns förvaltarföretag, banker, advokater eller professionella enskilda förvaltare. Beroende på deras skicklighet och anseende kommer något av dessa val att vara ett kompetent och professionellt val som kan undvika alla intressekonflikter med mottagarens familj.

• Det främsta problemet är kostnad. Om du använder ett bank- eller förvaltningsföretag för att hantera ditt förtroende, förvänta dig att betala minst 1 till 2 procent av förtroendets värde per år. Å ena sidan är det en betydande avgift under ditt barns livstid. Det kan dock vara mer troligt att en professionell förvaltare ser den bästa avkastningen på investeringarna. En advokat kan antingen ta ut en procentsats eller per timme. Innan du väljer en förvaltare bör du sätta dig ner med ekonomicheferna för minst tre olika professionella förvaltare och jämföra kostnader.
• Förtroende kan vara under ditt barns livstid, eller till och med längre om förtroendet kan överföras till hennes barn. Oddsen är att förtroendet kan överleva din förvaltare. Du kan dock inte namnge en efterträdare som kanske inte tar över på 30 år. På grund av detta, överväga att utse en professionell förtroendechef som efterträdare. Detta kommer att säkerställa att om en förvaltare dör, antingen plötsligt eller decennier längre fram, kommer det att ske en sömlös förvaltning av förtroendet.

Ange de tillgångar som du ska överföra till förtroendet. Om du skapar ett oåterkalleligt förtroende kommer dessa tillgångar inte längre att vara under din kontroll och du kommer inte längre ha tillgång till dem, inte ens i en nödsituation. I en RLT kan du överföra alla tillgångar som du så småningom vill gå till ditt barn inklusive fastigheter, affärstillgångar, utbetalningar av livförsäkringar och finansiella konton. Rådgör med en skatteexpert om hur du fördelar dina tillgångar för att få maximala skattefördelar.

Detaljerar villkoren för förtroendet. Vanliga spridningsplaner för förtroende sträcker sig från periodiska betalningar till fasta utbetalningar för utbildning eller köp av ett hus. Överväg att samråda med en advokat om villkoren för förtroendet. Alltför restriktiva krav i ett förtroende kan ifrågasättas i domstol. Om du till exempel säger att din stödmottagare bara kommer att få betalningar om hon inte gifter sig med en viss person eller inte har ett barn utanför äktenskapet, kan detta öppna ditt förtroende för en juridisk utmaning som kan vara mycket dyr och tugga igenom tillgångarna.

• Bestäm om förtroendet så småningom kommer att tillfalla ditt barn totalt. Du kan ställa in det så att förvaltaren betalar för utbildning och levnadskostnader tills din förmånstagare har avslutat sin examen eller når en viss ålder. Vid den tiden upphör förtroendet och hon får alla tillgångar. Omvänt kan ett funktionshindrat barn kräva att förtroendet håller i hela sitt liv.

Skapa ditt RLT-dokument. Eftersom ett återkallbart levande förtroende är flytande och lätt kan ändras kan du själv skapa förtroendokumenten. Formulär finns online, via kontorsvaruaffärer eller eventuellt via din bank eller mäklare. Du kan också konsultera en advokat för att skapa ett anpassat RLT-dokument. Oavsett är det en bra idé att låta en advokat granska dina förtroendeuppdrag och ändra efter behov.

• Adressera kapitalförvaltning och investeringar. Du vill se till att du har rätt att ange exakt hur förvaltningstillgångarna investeras. Du kan överlåta det till förvaltaren att placera dina tillgångar för maximal inkomst eller specificera risknivån och vilka typer av investeringar förvaltaren kan bedriva.
• Var att inkludera en "klausul om borttagning och ersättning av förvaltare" eftersom förtroenden som inte har denna klausul tar bort stödmottagarens rätt att avskeda förvaltaren om han inte är nöjd med sina tjänster. Du kanske också vill kräva att stödmottagaren väljer en ny förvaltare från legitima bankförtroendeavdelningar om en förvaltare sparkas. Du kan kontakta din statliga avdelning för finansiella institutioner för att få en lista över licensierade förtroendeavdelningar.

Finansiera förtroendet. Hur en tillgång överförs till förtroendet beror på typen av tillgång. Till exempel måste fastigheter göras till förtroendet. Aktier kommer att kräva att nya aktiecertifikat utfärdas i förtroendets namn. En advokat eller ekonomi kan granska dina uppdrag och se till att dokumentationen görs korrekt. Detta är särskilt viktigt om affärstillgångar överförs till förtroendet.

• För att överföra ett bank- eller investeringskonto till ett förtroende ändrar du helt enkelt namnet på kontot till förvaltarens namn. Namnge det specifika förtroendet, till exempel "Jane Smith, som förvaltare av Jones Children's Trust daterad [datum]".
• Personlig egendom kan överföras till förtroendet genom att beskriva fastigheten i förtroendeinstrumentet eller genom att förbereda en uppgift, som tilldelar förtroendet intresset för den beskrivna personliga egendomen och sedan kopplas till förtroendeinstrumentet.