Hur beräknar man löneskatter?
För att beräkna dina löneskatter, börja med att använda kalkyleringsverktyget på IRS-webbplatsen för att beräkna de federala skattetilläggen från din bruttolön. Räkna sedan ut dina socialförsäkrings- och Medicare-källor baserat på de federala riktlinjerna som anges på IRS-webbplatsen. Lägg sedan på kupongerna för att ta reda på det totala beloppet för din check. Dessutom ska du redovisa alla lönefinansierade förmånsplaner som du deltar i, som en 401 (k) eller ett hälsosparande konto (HSA), för att räkna ut din hemlön från din bruttolön. För mer råd från vår bokföringsgranskare, inklusive hur du räknar ut dina statliga och federala arbetslöshetsskatter, fortsätt läsa.
För att beräkna dina löneskatter, börja med att använda kalkyleringsverktyget på IRS-webbplatsen för att beräkna de federala skattetilläggen från din bruttolön.
Beräkningar av löneskatt har en enorm inverkan på både arbetsgivaren och arbetstagaren. Dessa beräkningar påverkar arbetsgivarens totala lönekostnad. Skatteberäkningarna påverkar också arbetstagarens skattepliktiga inkomst, personliga skatteskuld och nettolön. Löneskatter består av federala och statliga källskatter, socialförsäkringsskatter och Medicare-skatter. Det är viktigt att arbetsgivaren och arbetstagaren förstår hur löneskatter och källskatt beräknas.
Del 1 av 3: beräkning av källskatt på federal inkomstskatt
- 1Låt varje arbetare slutföra en w-4. W-4-formuläret har en avtagbar del som tillåter anställda att ange sin ansökningsstatus och hur många ersättningar de planerar att ta. Anställda kommer att tillhandahålla sin personliga information, såsom adress, personnummer och civilstånd. Sedan kommer de att specificera hur många utsläppsrätter de vill ta baserat på de krediter de planerar att göra anspråk på. Det finns ett kalkylblad som hjälper dem att bestämma deras utsläppsrätter.
- Tilläggsarbetsbladet frågar dig om du är gift, om du är berättigad till barnskatteavdrag eller andra beroende krediter och om du planerar att kräva andra krediter när du lämnar in din skatt.
- Du hävdar inte längre dig själv och dina anhöriga som undantag från dina skatter.
- 2Tillämpa IRS-reglerna för att beräkna federala skatteavdrag från bruttolön. Arbetstagaren förser arbetsgivaren med sin ansökningsstatus och antalet utsläppsrätter som de är kvalificerade att ta. Tilläggen används för att beräkna det belopp som innehas från bruttolönen.
- Bestäm anställdas bruttolön. Kontrollera den anställdas totala lön för löneperioden. Bruttolön inkluderar timlön, tips och bonuskompensation.
- Leta reda på den anställdes ansökningsstatus. Detta finns på anställdens W-4-formulär. Statusen kan vara gift, singel eller någon annan status som anges på formuläret.
- Hitta antalet utsläppsrätter. Ersättningarna finns på den anställdes W-4. Ersättningar görs av arbetstagaren och bestämmer hur mycket som hålls kvar från arbetstagarens lön för att täcka deras inkomstskatt. Fler utsläppsrätter innebär att mindre pengar hålls kvar för skatter.
Hur beräknar jag hur mycket som ska hållas kvar för federala skatter? - 3Beräkna den federala källskatten. Beräkna först summan av utsläppsrätter. Sedan drar du ut utsläppsrätterna från bruttolönen för att bestämma hur mycket pengar som ska hållas kvar. Därefter kontrollerar du de officiella IRS-kupongtabellerna för innevarande år för att avgöra hur mycket pengar du ska hålla kvar. Se till att titta på tabellen som relaterar till den anställdes arkiveringsstatus, liksom deras löneperiod.
- Låt oss till exempel anta att en anställd är ensamstående och betalar 750€ varje vecka. Om de har 3 utsläppsrätter som vardera motsvarar 60€, skulle de ha totalt 180€ i utsläppsrätter (60€ multiplicerat med 3 utsläppsrätter = 180€). Subtrahera detta belopp från deras bruttolön för att få det beskattningsbara beloppet, som är 750€-180€ = 570€ Slutligen, kolla IRS-tabellen för att ta reda på hur mycket du ska hålla kvar, vilket är 59€ Du skulle då hålla tillbaka 59€ från varje kolla upp.
- 4Använd IRS-kalkylatorn för ett enkelt alternativ. Ange den begärda informationen för att beräkna rätt kupongbelopp. Kalkylatorn frågar arbetstagarens skatteregistreringsstatus och antalet utsläppsrätter som personen kräver. Appen kräver också din bruttolön och hur ofta du får betalt (varje vecka, två gånger i veckan, månadsvis etc.)
Del 2 av 3: sammanräkning av avdrag och undanhållning
- 1Bestämma socialförsäkring. Social trygghet är ett federalt program som ger pensionsinkomster och funktionshinderinkomster. Programmet finansieras genom källskatt.
- År 2019 är socialförsäkringen 6,2% av den anställdes bruttolön.
- Arbetstagaren måste betala detta tills de når lönebasgränsen. Inkomster över lönebasgränsen är i allmänhet inte föremål för sociala avgifter.
- Löneskillgränsen för 2019 är 99200€
Löneskatter består av federala och statliga skatteavdrag, socialförsäkringsskatter och Medicare-skatter. - 2Ta reda på medicinsk förvaring. Medicare erbjuder medicinsk täckning för både äldre och funktionshindrade. Detta program finansieras också genom källskatt på löneskatt.
- År 2019 är Medicare-utsläpp 1,45% av den anställdes bruttolön.
- Det finns ingen lönebasgräns för Medicare-källskatten. Detta innebär att varje dollar av bruttolönen bedöms källskatten för Medicare.
- Enskilda anställda som tjänar över 149000€ per år har ytterligare 0,9% Medicare-skatt för varje löneperiod efter att 149000€ i löner har betalats. Dollartröskeln är 187000€ för gifta par som ansöker gemensamt. Detta inkluderar all lön för ett kalenderår. Men endast den anställde betalar denna skatt. Arbetsgivaren behöver inte betala någon extra skatt.
- 3Överväg andra avdrag som minskar bruttolönen. Din arbetsgivare kan erbjuda förmåner som finansieras genom löneavdrag. Några av dessa avdrag görs före skatt. Det betyder att de avdragna dollarna ännu inte har beskattats. Avdragen före skatt minskar det belopp som är föremål för skatt.
- Bidrag till vissa typer av pensionsplaner kan göras före skatt. Den vanligaste planen är en 401 (k) plan. En 401 (k) plan är en pensionsplan som finns i många vinstdrivande företag. Att bidra till dessa planer minskar dock vanligtvis dina federala inkomstskatter, men det minskar inte det belopp du är skyldig för social trygghet och Medicare.
- Människor som arbetar för ideella organisationer eller myndigheter kan delta i en 403 (b) plan.
- I båda fallen bidrar arbetstagaren med ett större belopp till sin pensionsplan. Säg till exempel att arbetaren vill bidra med 75€ Bidraget blir 75€ före skatt, men mindre än det efter skatt (kanske 60€).
- Eftersom den anställde bidrar mer i början kommer de att samla en större pensionsbalans. Beskattningen av dessa planer sker när dollar tas ut vid pension.
- En hälsoflexibel utgiftsordning (FSA) är en annan fördel som kan påverka din bruttolön. En FSA är ett frivilligt avtal med din arbetsgivare som gör att du kan få ersättning för medicinska kostnader. Detta konto finansieras med avdrag för löner, även om din arbetsgivare också kan bidra. Eventuella bidrag från din arbetsgivare behöver inte läggas till din bruttoinkomst. Fonderna på detta konto rullar inte om de inte används inom året.
- Ett hälsosparande konto (HSA) liknar ett FSA, även om pengarna på det här kontot rullar över från år till år, så att du kan samla in besparingar som är avsedda särskilt för vården. En HSA förblir hos dig om du byter arbetsgivare eller lämnar arbetskraften.
Del 3 av 3: räkna ut statliga och federala arbetslöshetsskatter
- 1Tänk på att arbetslöshetsskatt betalas av arbetsgivare. I de flesta stater betalar bara arbetsgivaren arbetslöshetsskatten. Detta system kombinerar dock ett federalt arbetslöshetsskattesystem med ett statligt program.
- Betala din statliga arbetslöshetsskatt först. Ditt företag kan ta en kredit på din federala arbetslöshetsskatt om du redan har betalat statens arbetslöshetsskatt.
- Den federala arbetslöshetsskatten för 2019 är 6% av de första 5220€ som du betalar i lön till en anställd.
- Om du har betalat statlig arbetslöshetsskatt kan du ta en kredit på upp till 5,4% på den federala beräkningen. Om du tar full kredit skulle den federala skatten sjunka till 0,6% av de första 5220€ i betalda löner.
Hur beräknar jag de löneskatter som jag måste betala för min man och mina lönecheckar för vårt eget företag innan jag gör det i snabbböcker? - 2Hitta statens riktlinjer för var och en av dina anställda. Varje stat har olika skatteregler, så du måste hitta rätt skatteinformation för dina anställda. Om du har anställda i flera stater styrs var och en av en separat uppsättning statliga skattelagar.
- Du kan hitta skatteinformation genom statens avdelning för inkomst eller beskattning.
- Beräkning av statlig skatt är mycket lik beräkning av federal skatt. Skattesatserna är dock olika.
- Var medveten om att inte alla stater räknar samma löner som federala när de beräknar statlig skatt. Se till att du kontrollerar statliga regler när du behandlar skatt.
- 3Rapportera och betala dina skatteavdrag. Varje typ av löneskatt använder olika skatteformer. Du betalar också varje typ av skatt via ett annat system. Överväg att anställa ett löneföretag för att hjälpa dig att hålla koll på denna process.
- Redovisningsprogramvara är tillgänglig för att hjälpa dig med dessa beräkningar. Om du använder programvara, se till att företaget skickar dig nödvändiga uppdateringar. När skattelagen ändras måste programvaran för löneskatt ändras.
- De flesta av skattemyndigheterna tillåter dig att betala skatt elektroniskt. Många av de skatteblanketter som krävs kan fyllas i online.
- Ett löneföretag kan ta dina anställdas uppgifter och göra nödvändiga löneberäkningar. De kan också skapa ett system för att betala varje arbetare elektroniskt. Löneföretaget kommer att uppdatera sin programvara för ändringar i skattekoden.
- Om din stat eller kommun också tar ut inkomstskatt måste du beräkna dessa separat.
- Se till att du tar ut och överför löneskatterna till rätt myndighet inom förfallodagen. Annars kommer du sannolikt att vara skyldig tunga straffar och avgifter.
Frågor och svar
- Hur beräknar jag lön för en delmånad?Låtsas att det är en vanlig månad, skriv den med antalet dagar i den månaden (till exempel 31) och multiplicera den sedan för den dag som har gått (till exempel 12).
- Min 14-åriga son fick en blankett på 1099 MSEK som visar 470€ Skyldar han sociala avgifter och medicare skatter?Tekniskt sett ja. Men beloppet skulle vara väldigt litet. Skatt på egenföretagare ska betalas om nettoresultatet från egenföretagande gånger 0 9235 överstiger 300€. I detta fall skulle 180€ beskattas.
- Hur håller jag tillbaka skatt på löner?Beloppet på skatten för en enskild anställd dras av från hans eller hennes bruttolön. Om arbetstagarens lön är 75€ och skatten på det beloppet är 19€, skulle du skriva en check på 56€ för arbetstagaren. Skillnaden på 19€ är det belopp som hålls kvar och kommer att betalas ut till regeringen av dig, arbetsgivaren, tillsammans med din del av skatten.
- Hur beräknar jag de löneskatter som jag måste betala för min man och mina lönecheckar för vårt eget företag innan jag gör det i snabbböcker?Bestäm din kupongersättning genom att beräkna din lön och dra av beloppet från lämplig tabell i IRS-guiden. Använd instruktionerna i den här artikeln som hjälp.
- Hur beräknar jag hur mycket som ska hållas kvar för federala skatter?Börja högst upp i artikeln och läs det hela. Detta hjälper dig att svara på din fråga.
- Vilka former behöver jag betala för den federala källskatten?För att betala den federala källan på löneskatter behöver du blanketter 940 och 941.
- Hur vet jag vilka skatter jag ska betala för mina anställda?Varje anställds skatteavdrag måste beräknas. Följ anvisningarna i den här artikeln för att bestämma rätt belopp.
Kommentarer (2)
- Det här är bra. Jag gick precis till jobbet för min mamma och vi behövde hjälp med att räkna ut det här. Tips om hur du använder Excel är bra. Det är vad vi planerar.
- Jag har betalat löneskatt i över 30 år med hjälp av revisorer. Nu vill jag göra det på egen hand.
Läs också:
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
Relaterade artiklar
