Hur betalar jag inte skatt på kryptovaluta?

Det enda sättet att lagligen undvika att betala skatt på kryptovaluta är att bli medborgare i ett land som inte beskattar kryptovaluta.

I de flesta länder, kryptovaluta behandlas som en tillgång, liknande lager, och du måste betala skatt på eventuell vinst du inser när du säljer, handel, eller på annat sätt förfoga över tillgången. Det enda sättet att lagligen undvika att betala skatt på kryptovaluta är att bli medborgare i ett land som inte beskattar kryptovaluta. Om ett sådant drag är utanför möjligheten för dig, finns det fortfarande sätt att minska din skatteskuld, oavsett om du behandlar din kryptovaluta som en investering eller som ett affärsföretag.

Metod 1 av 3: flytta till en kryptovaluta skatteparadis

1
Identifiera länder där kryptovaluta inte beskattas. Listan över länder som inte beskattar kryptovaluta på något sätt är relativt kort. Länder som inte beskattar kryptovaluta från och med 2020 inkluderar dock:
- I Europa: Malta, Schweiz, Gibraltar, Slovenien, Estland, Georgien, Vitryssland, Tyskland
- I Asien: Singapore, Hong Kong, Japan
- I Karibien: Bermuda
2
Jämför viseringskraven i länder där du vill flytta. I allmänhet behöver du ett visum om du vill resa till ett annat land och stanna där under en längre period. Med visumet kan du komma in i landet för ett visst syfte och genomföra vissa aktiviteter medan du är där.
- Varje land har sina egna ansökningskrav och behörighetskriterier. Begränsa listan till tre eller fyra länder du är intresserad av och titta sedan på visumkraven för varje land. Generellt är det en bra idé att prioritera de med enklare visumkrav och lägre visumavgifter.
- Om handel med kryptovaluta inte är din huvudsakliga inkomstkälla och du planerar att få ett jobb i det andra landet, vill du också titta på kraven för att få ett arbetstillstånd. Många länder tillåter endast arbetstillstånd för arbete i specifika branscher eller sektorer.
- Förutom visumkrav kanske du också vill se vad som krävs för att bli medborgare i landet. Beroende på din nationalitet påverkar det kanske inte din skatteplikt om du flyttar till ett annat land förrän du blir medborgare i det landet.
Varning: Visumansökan för de flesta länder är en omfattande process som kan ta minst ett år att slutföra och kostar hundratals, om inte tusentals dollar.
3
Ansök om visum och arbetstillstånd i det land du väljer. När du har bestämt vilket land du vill flytta till måste du få tillstånd från det landet att bo och arbeta där. Förvänta dig att viseringsansökan tar flera månader.
- Som en del av ansökningsprocessen måste du ge information om din utbildning och arbetshistorik, din kriminella bakgrund, ditt medborgarskap och din ekonomi. Vanligtvis måste du kunna visa att du kommer att kunna försörja dig själv när du flyttar till det nya landet.
- Om du behöver ett annat "dagjobb" än kryptovalutahandel, måste du vanligtvis ha ett jobbbjudande innan du kan komma in i landet. Din arbetsgivare hjälper dig sedan med ansökan om visum och arbetstillstånd. Tänk dock på att det kan vara mycket svårt att hitta ett jobb i ett annat land, beroende på ditt yrke.
Tips: Om du är en heltidshandlare av kryptovaluta kan du ha mer flexibilitet än om du söker annan anställning eftersom du kvalificerar dig som egenföretagare.
4
Flytta till ditt nya land. Om du antar att allt går bra med din ansökan och att ditt visum och tillstånd är i ordning kan du flytta till ditt nya land. Vanligtvis är det enklaste att sälja det mesta av din fastighet och sedan köpa nya saker när du anländer.
- Du vill också göra kopior av alla dina viktiga person- och identitetshandlingar så att du kan hålla dem säkra under flytten.
- Om din bank inte har någon närvaro i ditt nya land, öppna ett nytt bankkonto och se till att du får tillgång till dina finansiella tillgångar efter att du flyttat - särskilt din kryptovaluta.
5
Bli medborgare i ditt nya land. Olika länder har olika villkor som du måste uppfylla innan du kan bli medborgare. Som ett minimum måste du vanligtvis bli permanent bosatt och bo i landet var som helst från 5 till 10 år eller till och med längre, beroende på land.
- När du har blivit medborgare i ditt nya land, kom ihåg att avstå från ditt medborgarskap till ditt ursprungsland. Vanligtvis kan du göra detta genom att besöka landets ambassad eller konsulat. Vissa länder kräver inte att du avstår från ditt medborgarskap. Om du inte tar det här steget kan du dock fortsätta att ha skatteplikt i ditt ursprungsland.
Varning: Vissa länder, inklusive USA, kräver att utlänningar fortsätter att betala skatt tills de avstår från sitt medborgarskap och blir medborgare i ett annat land. Om du har en nettovärde på mer än 1,50 miljoner euro, måste du också betala en utgångsskatt för att avstå från ditt amerikanska medborgarskap.

Generellt betalar du mer skatt för kapitalvinster på tillgångar du har haft i mindre än ett år.

Metod 2 av 3: minska dina kapitalvinstskatter

1
Håll din kryptovaluta längre än ett år. De flesta länder, inklusive USA, Storbritannien och Kanada, behandlar kryptovaluta som en tillgång snarare än som en valuta. Detta innebär att när du avyttrar din kryptovaluta (genom att sälja den, handla den eller använda den för att köpa något), kommer du att betala kapitalvinstskatt för den vinst du har uppnått. Du inser en vinst när din kryptokurrency är värt mer när du avyttrar den än den var när du förvärvade den.
- Generellt betalar du mer skatt för kapitalvinster på tillgångar du har haft i mindre än ett år. Så genom att hålla din kryptovaluta längre än ett år kommer du automatiskt att minska din skatteplikt. De specifika priserna varierar beroende på vilket land du bor i.
- Det är också möjligt att undvika att betala skatt helt på långsiktiga kapitalvinster om du håller din kryptokurrency längre än ett år, beroende på din totala inkomst. Även detta varierar mellan länder.
2
Spara detaljerade register över dina kryptovalutatransaktioner. När du använder din kryptovaluta skapar du en post med transaktionens detaljer. Om du använder kryptovaluta ofta kan ett kalkylark hjälpa dig att hålla koll. Inkludera följande information:
- Det datum du förvärvade den kryptovaluta du använde
- Värdet (i din lokala fiatvaluta) av kryptovalutan det datum du förvärvade den
- Datumet du avyttrade kryptovalutan (handlade, sålde, donerade, använde den för att köpa något)
- Värdet på kryptovalutan det datum du avyttrade den
Tips: För transaktioner som sker helt på en kryptovalutaväxling kan du få denna information från transaktionsrapporten för ditt växelkonto. Om du avyttrar någon kryptovaluta utanför ett börs måste du dock samla in och registrera denna information på egen hand.
3
Spåra de kostnader du har haft för att realisera din vinst. I många länder kan du dra av alla avgifter eller andra transaktionskostnader i samband med kryptovalutahandel för att minska mängden kapitalvinster du måste betala skatt på. Även om detta kanske inte uppgår till mycket, kan det lägga till om du handlar kryptovaluta ofta.
- Om du bryter kryptovaluta kan du vanligtvis inte dra av kostnaderna för gruvdrift, såsom utrustning och el. Dessa kostnader är endast avdragsgilla om du behandlar dina kryptovaluteaktiviteter som ett företag.
4
Dra av kryptovalutaförluster för att kompensera dina vinster. Om din kryptovaluta har ett lägre värde när du avyttrar den än när du förvärvade den, har du en kapitalförlust. Du kan kräva kapitalförluster för att kompensera för kapitalvinster och därmed minska det belopp du är skyldig i skatt.
- Om du till exempel har 1120€ i kapitalvinster genom kryptovalutahandel och 750€ i kapitalförluster, skulle kapitalförlusterna effektivt radera 750€ av dina kapitalvinster. Du behöver bara betala skatt på 370€ av kapitalvinster.
Varning: Kortfristiga förluster (krypto du har haft i mindre än ett år) kan bara kompensera för kortfristiga vinster. På samma sätt kan långsiktiga vinster (krypto du har haft i mer än ett år) bara kompenseras av långsiktiga förluster.
5
Använd programvara för kryptovalutaskatt. Bitcoin- och kryptoskattprogram har inbyggda verktyg som kan analysera dina transaktioner för att minimera din kapitalvinstskatteplikt. Vanligtvis kan du importera din transaktionshistorik från dina växelkonton direkt till skatteprogramvaran, vilket gör det lättare att underhålla dina register.
- Om du har några affärer eller inköp som hänt utanför ett börs måste du fortfarande mata in den informationen manuellt. Men om de flesta av dina transaktioner sker genom ett utbyte kan kryptoskattprogramvara spara mycket arbete med skattetid.
Tips: Du kanske också vill anställa en skattepersonal för att minimera din skattskyldighet. Om du gör det, se till att proffsen du anställer har erfarenhet av kryptovaluta.

I många länder kan du dra av alla avgifter eller andra transaktionskostnader i samband med en kryptovalutahandel för att minska mängden kapitalvinster du måste betala skatt på.

Metod 3 av 3: behandla kryptohandel som ett företag

1
Bekräfta att du uppfyller de grundläggande kraven för att behandla din handel som ett företag. Olika länder har olika standarder som du måste uppfylla om du vill behandla din handel som ett företag snarare än som investeringsaktivitet som är föremål för kapitalvinstskatt. Generellt sett måste din handel åtminstone uppfylla följande villkor:
- Du försöker dra nytta av dagliga eller till och med timrörelser i kryptovalutans värde.
- Du har en betydande mängd kryptovalutahandel.
- Du handlar kryptovaluta regelbundet och kontinuerligt.
Tips: För att avgöra om du uppfyller standarderna för att behandla din handel som ett företag, titta på den typiska tid du innehar kryptovaluta, frekvensen och mängden av dina affärer och hur mycket tid du ägnar dig åt kryptovalutahandel.
2
Värdera ditt lager i kryptovaluta. Även om handlare inte har "lager", så som ägaren till en butik med tegelstenar, utgör kryptovalutan du håller din inventering. Tills du avyttrar krypto har den det värde den hade när du först förvärvade den, även om marknadsvärdet är drastiskt annorlunda.
- Om du behandlar din kryptovaluta som lager kan du antingen värdera den baserat på det pris du betalade för den eller dess värde i slutet av skatteåret. Du måste dock i allmänhet använda samma värderingsmetod varje år, så välj klokt.
- Kostnaden för att förvärva kryptovaluta inkluderar vanligtvis transaktionsavgifter för att köpa den.
3
Spara detaljerade register över dina handelsaktiviteter. Att behandla din kryptovalutahandel som ett företag innebär att du följer samma krav på bokföring som du skulle göra om du köpte och säljer någon annan typ av varor eller tjänster. Spara transaktionsregister som innehåller all följande information:
- Datum för transaktionen
- Kvitton för köp eller överföring av kryptovaluta
- Värdet på kryptovalutan i lokal fiatvaluta vid transaktionsdagen
- Digital plånboksposter och kryptovaluteadresser
- En beskrivning av transaktionen och den andra parten, inklusive deras kryptovaluta-adress
- Utbyta poster
- Eventuella bokförings- eller juridiska kostnader i samband med transaktionen
- Eventuella relaterade programvarukostnader
Tips: Spara dessa register i minst 6 år från utgången av det skatteår de avser.
4
Dra av företagskostnader som du har haft när du handlar med kryptovaluta. Eftersom din handel är ett företag kan alla dina relaterade kostnader dras av för att kompensera dina vinster. Detta kan inkludera allt från utrustning, verktyg och tillgång till internet till prenumerationer och utbildningsmaterial som ägnas åt handel med blockchain och kryptovaluta.
- Generellt kan du dra av alla kostnader relaterade till din handel som alla andra småföretagare kan dra av. Om du till exempel har ett hemmakontor där du bedriver din handel kan du dra av kostnaderna för det hemmakontoret.
- Det är en bra idé att arbeta med en skattepersonal, åtminstone de första åren som du behandlar din handel som ett företag, för att få tag på dina avdragsgilla kostnader. De kan hitta utgifter som du inte skulle ha tänkt på egen hand. Om du inte hittar någon som har erfarenhet av kryptovaluta, använd åtminstone en skattepersonal som har arbetat med börshandlare, eftersom skattestatusen är lik.
- I vissa länder, inklusive USA, betraktas inte provisioner och avgifter relaterade till köp eller försäljning av kryptovaluta som affärskostnader, även om din kryptohandel kvalificerar som ett företag. Snarare används dessa för att beräkna vinst eller förlust på enskilda transaktioner.
Tips: Skanna dina kvitton och rapporter för avdragsgilla utgifter så att du har digitala kopior i händelse av en granskning eller kontroll av överensstämmelse.

Tips

Om du håller flera typer av kryptovaluta i en digital plånbok anses varje typ vanligtvis vara en separat tillgång. Till exempel skulle din Bitcoin värderas och rapporteras separat från ditt Ethereum.
Om du bryter ut kryptovaluta ingår marknadspriset på kryptovalutan den dagen den bryts in vanligtvis i din bruttoinkomst och är föremål för regelbunden skatt.

Detta innebär att när du avyttrar din kryptovaluta (genom att sälja den, handla den eller använda den för att köpa något) kommer du att betala kapitalvinstskatt på den vinst du har uppnått.

Varningar

Undvikande av kryptovalutaskatter kan leda till betydande påföljder. Till exempel, i USA är undvikande av skatter på kryptovaluta skattebedrägeri som kan leda till högst 5 års fängelse och böter på upp till 187000€
Behandlingen av kryptovaluta varierar mycket mellan länderna. Detta är också ett snabbt utvecklande rättsligt område. Konsultera en lokal skatteexpert om skattekonsekvenserna av handel med kryptovaluta.

Läs också: Hur säljer jag avnoterade aktier?