Hur beräknar jag kapitalvinster?
Det första steget för att beräkna dina kapitalvinster är att räkna ut din kostnadsbas, vilket är vad du betalade för tillgången plus eventuella mäklaravgifter. För att ta reda på tillgångens försäljningspris, kontrollera orderbekräftelsebekräftelsen när du sålde aktierna. Om din tillgång är smycken eller möbler, se till att behålla försäljningskvitton så att du vet försäljningspriset. Räkna sedan ut din reavinst genom att dra av kostnadsbasen från försäljningspriset. Om du har gjort en kapitalförlust på en tillgång, använd förlusten för att kompensera dina kapitalvinster när du lämnar in dina skatter. Om du vill lära dig mer av vår medförfattare till Financial Planner, som att bestämma vilka objekt som räknas som kapital, fortsätt läsa artikeln!
Kortfristiga kapitalvinster beskattas med din vanliga skattesats och långsiktiga kapitalvinster beskattas till en lägre skattesats.
Realisationsvinster är den del av ökningen som överstiger det initiala belopp som investerats i fordon som aktier, obligationer eller fastigheter. Det är skillnaden mellan ursprungligt inköpspris (eller bas) och försäljningspris. Om du har kapitalinvesteringar som kan göra vinst om du säljer, har du orealiserade realisationsvinster. Realiserade realisationsvinster härrör från försäljning av investeringar. Du kan beräkna realisationsvinster med dessa metoder.
Metod 1 av 3: Förstå kapitalvinster
- 1Definiera realisationsvinster. Realisationsvinster avser det ökade värdet på en tillgång över tiden. När tillgången säljs jämför du försäljningspriset med det ursprungliga inköpspriset. Skillnaden är din kapitalvinst. Om tillgången minskar i värde anses den vara en kapitalförlust.
- Kortsiktiga realisationsvinster kommer från tillgångar som hålls i mindre än ett år.
- Långsiktiga realisationsvinster kommer från tillgångar som hålls i ett år eller längre.
- 2Inse vad som räknas som en kapitaltillgång. Många saker som du kanske inte tänker på kan betecknas som kapitaltillgångar. IRS definierar kapitaltillgångar som allt du äger och använder för personligt bruk, nöje och investeringar. Du måste beräkna realisationsvinster när du säljer en av dessa kapitaltillgångar.
- Exempel på kapitaltillgångar inkluderar investeringar som aktier och obligationer, ditt personliga hem eller förvaltningsfastigheter, hushållsinredning och din bil.
- Andra kapitaltillgångar inkluderar virke som odlas på din fastighet, mynt- eller frimärkssamlingar, smycken och ädelmetaller.
- Ditt personliga hem kan vara undantaget från skatt på kapitalvinster om du ägde det och använde det som din primära bostad i minst två år under de fem åren innan du sålde det och du inte har uteslutit vinsten vid försäljning av en annan fastighet i tvåårsperioden före försäljningen.
Skattesatsen på kapitalvinster är lägre än skattesatsen på löner per parentes. - 3Förstå varför du behöver beräkna kapitalvinster. IRS kräver att du beräknar kapitalvinster eftersom du måste betala inkomstskatt på dem. Alla kapitalvinster måste rapporteras. Skattesatsen på kapitalvinster är lägre än skattesatsen på löner per parentes. Hur mycket skatt du betalar på kapitalvinster beror på din skatteklass 2015 (denna sats kommer att ändras när skattesatsen ändras).
- De i skattesatsen 10 till 15 procent betalar 0 procent på kapitalvinster.
- De i 25 procent, 28 procent, 33 procent eller 35 procent skatteklasser betalar 15 procent på kapitalvinster.
- De i skattesatsen 39,6 procent betalar 20 procent på kapitalvinster.
- 4Lär dig hur kapitalförluster kompenserar för kapitalvinster. Om du säljer något för mindre än vad du betalade för det är detta en kapitalförlust. Du kan använda dina kapitalförluster från investeringar för att minska dina kapitalvinster. Detta minskar hur mycket du måste betala i skatt. Om dina totala kapitalförluster överstiger dina totala kapitalvinster kan du också kompensera din vanliga inkomst upp till 2240€ under ett enda skatteår. Belopp ovanför kan överföras till nästa skatteår.
- Du kan inte använda kapitalförluster från försäljning av personlig egendom för att kompensera kapitalvinster.
Metod 2 av 3: beräkning av realisationsvinster
- 1Verifiera kostnadsbasen för din tillgång. Kostnadsbasen är i princip vad du ursprungligen betalade för tillgången. För aktier och obligationer kan inköpspriset justeras upp eller ned för aktiesplit, utdelning, avkastning av kapitalutdelningar och mäklaravgifter. Om du till exempel köpte aktier för 2240€ och betalade en provision på 6,70€ till en mäklare är din kostnadsbas 2250€
- Kostnadsbasen kallas också "skatteunderlag" eller helt enkelt "grund".
Du måste beräkna realisationsvinster när du säljer en av dessa kapitaltillgångar. - 2Kontrollera försäljningspriset. För aktier som du sålde kan du hitta försäljningspriset i orderbekräftelsebeviset eller på ditt kontoutdrag. För andra tillgångar du säljer, registrera försäljningspriset. Gör en kopia av kvitton för försäljning av möbler, smycken, mynt eller ädelmetaller. Om du sålde egendom, behåll en kopia av det avslutande uttalandet från förlikningen.
- 3Beräkna skillnaden. Skillnaden mellan inköpspriset och försäljningspriset är din kapitalvinst eller förlust. Formeln är försäljningspris - kostnadsbas = kapitalvinster. Antag till exempel att du köpte 100 aktier för 0,70€ vardera för ett totalt värde av 75€ Efter tre månader stiger aktiekursen till 3,70€ per aktie, vilket gör din investering värd 370€ Om du säljer aktien vid denna tidpunkt har du gjort en vinst på 300€
- Du skulle betala kapitalvinstskatt på vinsten på 300€.
- Eftersom du hade aktien i mindre än ett år, skulle det betraktas som kortsiktiga kapitalvinster och beskattas enligt din vanliga inkomstskattesats.
Metod 3 av 3: hantera skatteeffekten
- 1Förstå hur skatter på kapitalvinster påverkar investeringsresultaten. Inkomstskatter minskar den totala vinsten du tjänar vid försäljning av dina tillgångar. Du kan använda olika taktiker för att hantera skatteeffekten på dina kapitalvinster. Du kan strategiskt planera tidpunkten för försäljningen av dina tillgångar. Du kan också använda dina kapitalförluster för att kompensera för kapitalvinster.
Skillnaden mellan din inkomstskattesats och den reducerade långsiktiga skattesatsen för kapitalvinster kan vara betydande. - 2Dela upp kapitalvinster på aktier i kortsiktiga och långsiktiga. Kortfristiga kapitalvinster beskattas med din vanliga skattesats och långsiktiga kapitalvinster beskattas till en lägre skattesats. Därför är det ibland vettigt att hålla ut med att sälja aktier på kort sikt, även om priset ökar. Skillnaden mellan din inkomstskattesats och den reducerade långsiktiga skattesatsen för kapitalvinster kan vara betydande.
- Till exempel, i scenariot som beskrivs ovan, kan du vara glad att du tjänade 300€ på försäljningen av den aktien efter bara tre månader. Men om du befinner dig i 35-procents skattegraden måste du betala 100€ i kapitalvinstskatt ( 300€ ∗ 0,35 = 100€ {\ displaystyle \ 300€ * 0,35 = \ 100€} ). Din totala vinst skulle då bara vara 190€ ( 300€ −100€ = 190€ {\ displaystyle \ 300€ - \ 100€ = \ 190€} ).
- Antag att i samma exempel, efter 13 månader, var varje aktie värd 3,40€ Din totala investering skulle vara värd 340€ Om du säljer skulle du tjäna 260€ vinst. Eftersom du har haft aktien längre än ett år är vinsten dock en långsiktig realisationsvinst och beskattas endast med en skattesats på 15 procent.
- Din kapitalvinstskatt skulle vara 39€ ( 260€ ∗ 0,15 = 39€ {\ displaystyle \ 260€ * 0,15 = \ 39€} ). Detta innebär att din totala vinst efter skatt skulle vara 220€ ( 260€ −39€ = 220€ {\ displaystyle \ 260€ - \ 39€ = \ 220€} ).
- Trots att du sålde aktierna till ett lägre pris, så gjorde det möjligt för dig att minimera skatteeffekten och göra en större vinst när du sålde aktiernas försäljning.
- 3Kvittade reavinster med kapitalförluster. Vissa investerare säljer medvetet investeringar med förlust för att minska sina skattepliktiga kapitalvinster. Dessa skatteförluststrategier kan spara investerare tillräckligt med skatter för att förbättra deras portföljers totala resultat. Detta tillvägagångssätt kan dock vara farligt. Om du inte utför det korrekt kan du sluta förlora mer i kapitalförluster än du sparar i skatt.
- Analysera marknaden noggrant för att välja rätt aktier att sälja med förlust. Ge inte upp aktier i ett hälsosamt företag bara för att priserna kan ha sjunkit tillfälligt. Du kan sakna en möjlighet till stora vinster genom att inte hålla den investeringen på lång sikt.
Frågor och svar
- Jag sålde ett 20-årigt lager i augusti 2015. Jag har inte pappersarbete för att visa hur mycket jag har betalat för det, hur kan jag få den informationen för IRS och skatter?Du kan antingen kontakta företaget som äger beståndet eller, om du vet när det köptes, kan du undersöka online för att se vad värdet var vid köpet. Dokumentationen för försäljningen visar hur många aktier du sålde. Du kan bara göra matte.
- Vad är skillnaden i reavinster om jag väntar ett år snarare än under ett år?Frågan här baseras på skatteberäkning. IRS använder termen kortfristiga vinster, som är mindre än ett år och behandlas som enskild inkomst, kontra långsiktig vinst och behandlas till en mycket lägre ränta. Krydda är det operativa ordet som används i denna bestämning. Om någon åtgärd för att fånga vinster före året och en dagsmarkering kommer en investerare inte att uppfylla kryddningsregeln. Det är klokt att vänta tills årets gräns har uppnåtts, så mer av medlen kan behållas av investeraren. Använd de sparade beskattade dollarna för att återinvestera.
- Vad avgör vem som ska betala beräknad skatt?För alla sålda investeringar som hålls under ett år är vinsten långsiktig och beskattas vanligtvis med 15% såvida inte din årliga inkomst är mindre än 19000€, skattesatsen är 5%. Beräknade skatter krävs kvartalsvis om du inte har skatten hos din arbetsgivare. Nästan alla personer som är egenföretagare betalar skatt per kvartal.
- Vad betyder skatteklass?Beroende på hur mycket total inkomst du gör varje år kommer du att placeras i en skatteklass som avgör vad du ska betala i skatt till regeringen. Vanligtvis är det ungefär 0-5970€ skulle vara 10%, 5970€-70000€ skulle vara 20%, och så vidare. De 10% och 20% är skatteklasserna. De förändras vanligtvis genom åren.
Obesvarade frågor
- Finns det en tidsperiod som jag kan hålla kapitalvinster innan jag återinvesterar i fastigheter?
- Hur beräknar jag en kapitalvinstskatt?
- Hur beräknar jag reavinster som jag sålde mark som jag ärvt?
Kommentarer (4)
- Relativt enkla svar på en komplex fråga. Mycket begripligt.
- Ger en grundläggande förståelse för ämnet.
- Tack för detta mycket begripliga sätt att beräkna realisationsvinster. Det var till stor hjälp.
- Jag förstår nu mer om kapitalvinster på fastigheter.
Läs också:
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
