Hur beräknar man kassaflödet?
För att beräkna kassaflödet skapar du ett kalkylark där du kan spåra alla inkommande intäkter, som inkomster och investeringar, och hålla reda på alla kostnader. Lägg upp alla inkommande intäkter och lägg sedan upp alla kostnader. När dina kolumner är sammanlagda, dra dina kostnader från dina intäkter för att få ditt kassaflöde. Om antalet är mer än noll har du ett positivt kassaflöde medan om resultatet är mindre än noll har du ett negativt kassaflöde. Fortsätt läsa om du vill veta mer om hur du beräknar företagets kassaflöde.
Om antalet är mer än noll har du ett positivt kassaflöde medan om resultatet är mindre än noll har du ett negativt kassaflöde.
Kassaflöde är den inkommande och utgående strömmen av pengar. Pengar du tjänar är inflöde, medan pengar du spenderar är utflöde. Om ditt inflöde är större än ditt utflöde har du ett positivt kassaflöde, ett belopp som är kvar vid månadens slut som du kan investera. Om du har ett negativt kassaflöde spenderar du mer än du tjänar, och ditt företag (eller personlig ekonomisk solvens) kan vara i fara. Kom ihåg att det månatliga kassaflödet kan variera mycket, särskilt i ett nytt eller övergångsföretag eller i ett hushåll där inkomster och kostnader är varierande.
Del 1 av 3: Beräkning av månatligt kassaflöde för företag
- 1Skapa ett kalkylark. Skapa kolumner för löpande aktiviteter, finansieringsaktiviteter och investeringsaktiviteter. Öppna alla dina kontoutdrag för den månad du beräknar kassaflödet för. Ditt mål är att avgöra om du hade ett positivt eller negativt kassaflöde för den här månaden.
- Ett negativt kassaflöde indikerar att du spenderar mer än du tjänar.
- Ett positivt kassaflöde indikerar att du tjänar mer än du spenderar. Du måste ha ett tillräckligt stort positivt kassaflöde för att du kan fortsätta investera i ditt företags tillväxt.
- 2Beräkna nettokassaflödet från den löpande verksamheten. Lägg till inflödet, eller pengarna som kom in, från den dagliga driften och leveransen av varor och tjänster. Inkludera intäkter från inkassering av kundfordringar och kontant ränta och erhållen utdelning.
- Beräkna sedan utflödet. Kontantutflöden från verksamheten inkluderar kontantbetalningar för köpta varor, kontantbetalningar för sedlar till leverantörer, kontantbetalningar till anställda, kontant betalning för skatter, avgifter och böter samt ränta som betalats till borgenärer.
- Slutligen subtrahera utflödet från inflödet. Skriv detta nummer i kolumnen "Driftaktiviteter". Om siffran är negativ, ange detta med ett - tecken eller ett tecken som du väljer.
- 3Bestäm nettokassaflöde från finansieringsaktiviteter. Lägg till allt inflöde du genererat från skuld- eller aktiefinansiering. Detta inkluderar pengar som spenderats eller erhållits från aktier, obligationer och andra värdepapper. Inkludera intäkter från försäljning av aktier, pengar som erhållits från upplåning och pengar som erhållits från avgifter och investeringsintäkter.
- Lägg sedan till finansieringsutflödet. Inkludera pengar som betalats till kapital på skuld, pengar som betalats för att återanskaffa eget kapital (återköp av aktier) och utdelning till aktieägarna.
- Subtrahera ditt utflöde från ditt inflöde och skriv detta nummer i kolumnen "Finansieringsaktiviteter" i ditt kalkylark. "
- 4Ta reda på nettokassaflödet från investeringsaktiviteter. Detta avsnitt beskriver hur mycket kontanter din enhet gjorde från investeringar som köp av aktier eller obligationer från en annan enhet. Lägg till ditt inflöde. Detta inkluderar samlat kapital på sedlar, intäkter från försäljning av eget kapital, såsom aktier eller obligationer, och pengar erhållna från försäljning av tillgångar eller fysisk egendom såsom anläggningar och utrustning.
- Lägg till ditt kassaflöde, inklusive pengar från investeringsaktiviteter som betalats för att förvärva skuld, köpa aktieränta och utbetalningar för att köpa tillgångar eller fysisk egendom såsom anläggningar och utrustning.
- Subtrahera ditt utflöde från ditt inflöde och lägg detta nummer i kolumnen "Investeringsaktiviteter".
- 5Lägg till alla tre kolumnerna tillsammans. Lägg till saldot i kolumnerna för din löpande verksamhet, finansieringsaktiviteter och investeringsaktiviteter tillsammans. Detta belopp är ditt månatliga kassaflöde. Om du har ett positivt tal har du ett positivt kassaflöde. Om antalet är negativt spenderade ditt företag mer än det tjänade den månaden.
Subtrahera ditt negativa kassaflöde från ditt positiva kassaflöde.
Del 2 av 3: beräkning av personligt genomsnittligt månatligt kassaflöde
- 1Titta på ditt kontoutdrag en vanlig månad. Även om företag kan behöva granska ett kassaflödesanalys varje månad, kanske du löst vill beräkna ditt individuella kassaflöde för att förstå dina egna grundläggande utgifter och intäktsvanor. Om du funderar på att investera kanske du vill veta vilken procentandel av din inkomst du kan ägna åt investeringar.
- Skapa ett kalkylark med fyra kolumner: Månadsinkomst, Månadsutgifter, Genomsnittlig annan inkomst och Genomsnittliga andra utgifter.
- 2Börja med din månatliga inkomst. Lägg till din lön efter skatt samt eventuella investeringsinkomster, räntor på sparande och inkomst som barnbidrag, stipendier eller federala förmåner. Detta belopp kommer att bidra till ditt positiva kassaflöde. Alla ovanliga inkomster, som inte kommer in varje månad, ska läggas till en separat kolumn.
- 3Lägg upp dina månatliga utgifter. Lägg ihop de pengar du betalar ut varje månad i sparande och investeringar. Lägg sedan till dina bostadskostnader, till exempel hyra, inteckning eller fastighetsskatt. Lägg till dina räkningar: el, gas, internet / telefon / kabel, mobiltelefonräkning, vatten eller avlopp och andra räkningar du betalar.
- Lägg till det belopp du spenderar på mat, både mat och mat. Beräkna dessa separat om du äter ute mer än två gånger i veckan.
- Lägg sedan till beloppet du spenderar på transport: gas, biljetter, taxibilar.
- Lägg till det belopp du betalar i lån, det belopp du betalar för försäkring och vård.
- Om du har barn, beräkna vad du betalar i barnomsorg, undervisning och lektioner och läroundervisning.
- Om du är student, lägg till vad du betalar för dina egna skolutgifter.
- Slutligen lägg till de pengar du spenderar på kläder, rekreation och presenter. Inkludera pengar som spenderas på filmbiljetter, resor och andra typiska månatliga utgifter.
- Om en kostnad är stor och ovanlig, lägg den i kolumnen "Genomsnittliga andra utgifter".
- 4Genomsnittligt ditt ovanliga kassaflöde. Titta över dina konton och avgör eventuella inkomster du får på icke-månatlig basis. Till exempel, om du får betalt för att undervisa en terminlång klass i slutet av terminen, kan du ha ett stort inflöde av inkomst den månaden.
- Ta din icke-månadsinkomst och dela den med 12. Lägg det numret i kolumnen "genomsnittlig annan inkomst".
- Ta dina ovanliga årliga utgifter, som att köpa en bil för din dotters examen eller en årlig semester för att träffa dina släktingar. Dela dessa utgifter med 12 och lägg dem i kolumnen "genomsnittliga andra utgifter".
- 5Lägg till ditt positiva kassaflöde. Lägg till din inkomst och din genomsnittliga övriga inkomst tillsammans. Detta är ditt positiva kassaflöde: mängden pengar som flödar in på dina konton varje månad. Kontrollera dina bankkonton för att se till att du börjar varje månad med ungefär det beloppet som kommer in.
- 6Beräkna ditt negativa kassaflöde. Lägg till dina utgifter till dina genomsnittliga andra utgifter. Detta är ditt negativa kassaflöde: det belopp av din inkomst som rinner ut från ditt konto varje månad.
- 7Subtrahera ditt negativa kassaflöde från ditt positiva kassaflöde. Om saldot är a med ett positivt tal har du ett positivt kassaflöde. Det betyder att du har pengar tillgängliga för att investera. Fundera på att investera hela eller hela saldot.
- Om du får ett negativt tal har du ett negativt kassaflöde. Det betyder att du spenderar mer än du tjänar, och det är dags att minska dina utgifter.
Ditt mål är att avgöra om du hade ett positivt eller negativt kassaflöde för den här månaden.
Del 3 av 3: hantera kassaflöde
- 1Övervaka ditt kassaflöde. För ett företag innebär detta att samla in flöde så nära som möjligt när det registreras. Sätt in checkar dagligen, skicka fakturor till kunderna inom två dagar och samla fordringar inom två dagar. Dra nytta av eventuella kontantrabatter som är tillgängliga för dig.
- Gå före dig själv: använd förnumrerade kvitton och redogöra för dem alla. För utbetalningar, använd förnumrerade kontroller.
- För den enskilde, hålla koll på alla dina utgifter. Spara dina kvitton och besök ditt bankkonto ofta.
- 2Att möta oväntade utgifter. Håll pengar avsatta för oväntade nödkostnader, liksom oväntade möjligheter för expansion. Förutse skift i lön, skuldbetalningar och enstaka stora köp. Lägg pengar åt sidan varje månad för att möta dessa utgifter, eftersom de kommer att fortsätta att uppstå.
- Om det mesta av ditt extra kassaflöde är bunden i investeringar, se till att det finns sätt att frigöra några i en nödsituation.
- Upprätta kredit hos din bank för stunder av svårigheter med kassaflödet.
- 3Hantera dina utgifter. Granska ditt utflöde varje månad för onödiga eller extravaganta kostnader. I tider med lågt inflöde, granska dina diskretionära utgifter, hyra, kapitalkostnader och löner. Försena icke-väsentliga förbättringar och inköp av stor utrustning tills inflödet har ökat. Klipp timmar under icke-avgörande stunder och säg upp alla som är onödiga eller inte drar sin vikt.
- Om du betalar hyra, förhandla med din hyresvärd för ett hyresavtal som hjälper dig att stanna där du är.
- Individer kanske vill följa enkla kostnadsbesparande metoder, som att laga mat hemma snarare än att äta ute. Planera dina måltider för veckan under helgen och få alla dina matvaror på en eller två resor. Koka en stor mängd två eller tre saker du verkligen gillar och njut av resterna.
- Företag och privatpersoner bör undvika impulsköp. Håll ett bra lager av vad du har och vad du behöver. Vänta 48 timmar innan du gör ett oplanerat köp och ifrågasätter eventuell inköpsimpuls som faller utanför dina förväntade behov.
Medan företag kan behöva granska ett kontantflödesanalys varje månad, kanske du vill beräkna ditt individuella kassaflöde löst för att förstå dina egna grundläggande utgifter och intäktsvanor.
- Kassaflödesanalyser är svårare att manipulera, men det finns sätt att få ditt kassaflöde att se bra ut, som att försena betalningar eller skulder, sälja värdepapper (t.ex. sedlar, aktier, obligationer och certifikat) och återföra avgifter som gjorts under en tidigare period.
- Leta efter en omfattande illustration av ett kassaflödesanalys eller begär ett faktiskt uttalande från ett företag. De flesta företag kommer att offentliggöra sina finansiella rapporter för allmänheten, särskilt de som är intresserade av att köpa aktier i aktier.
- Operativa kassaflöden måste jämföras med rörelseresultatet från resultaträkningen. Om siffrorna är mycket olika kan det vara ett problem. Till exempel, om det operativa kassaflödet är mindre än nettoresultatet, kan det betyda att du registrerar försäljning som aldrig kommer att samlas in kontant, eller så kan det uppstå ett fel i kassaflödescykeln.
Frågor och svar
- Hur kan jag beräkna utgifter med en resultaträkning?Du behöver inte. En resultaträkning - även kallad vinst- och förlusträkning - listar alla intäkter och alla kostnader för en viss redovisningsperiod.
Läs också:
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
