Hur ger jag pension för dina anställda som ett litet företag?

Malkolm Magnusson
Malkolm Magnusson
• 10 min läsning
Som småföretagare har du flera alternativ för att skapa en pensionslösning för dina anställda
Som småföretagare har du flera alternativ för att skapa en pensionslösning för dina anställda.

Som småföretagare har du flera alternativ för att skapa en pensionslösning för dina anställda. Bland de mest populära alternativen är olika individuella pensionsarrangemang (IRA). Andra alternativ inkluderar en "förmånsbestämd" plan och "avgiftsbestämd" plan. Efter att ha undersökt pensionsalternativ bör du träffa en revisor och en advokat för att diskutera vilken inverkan pensionsplanen kommer att ha på ditt företag.

Metod 1 av 4: starta en IRA-plan för dina anställda

  1. 1
    Identifiera de olika typerna av IRA-planer. Det finns ungefär tre olika typer av IRA-planer som du kan skapa för ditt lilla företag. De är mycket lika varandra men har några olika rynkor. Var och en ska vara lätt att administrera som småföretagare. De tre vanligaste är:
    • Löneavdrag IRA. Varje arbetsgivare med mer än en anställd kan ställa in en IRA för löneavdrag. Du ordnar med arbetstagaren att göra ett löneavdrag och sedan skicka bidrag till IRA. Det finns inget minimikrav, men högsta bidrag per deltagare är 4100€ för 2016 (eller 4850€ om du är 50 år eller äldre).
    • Förenklad personalpension (SEP). Denna plan skiljer sig från löneavdraget IRA genom att du, arbetsgivaren, bidrar. Det gör inte medarbetaren. Du kommer också att bestämma hur mycket du ska bidra varje år. Om du väljer SEP måste du bidra med en enhetlig procentandel av lönen för varje anställd. Det högsta du kan bidra är 39600€ eller 25% av lönen, beroende på vilket som är lägst.
    • ENKELA IRA-planer. Om du har 100 eller färre anställda kan du ställa in en ENKEL IRA. Den anställde kan göra avdrag och arbetsgivarna måste matcha en viss procentsats av arbetstagarens bidrag. Maximalt kan en anställd bidra med 93302016€ (med upp till ytterligare 2240€ om du är 50 år eller äldre).
  2. 2
    Hitta en finansiell institution som administrerar iras. Det finansiella institutet du avtalar med kommer att fungera som förvaltare för din plan. Det kommer i allmänhet att ansvara för att sätta in dina bidrag, utfärda årsredovisningar, fatta investeringsbeslut och skicka in nödvändiga ansökningar till IRS.
    • Du kan hitta institutioner genom att fråga andra småföretag som har IRA-planer om de skulle rekommendera sin tjänsteleverantör.
    • Du kan också utföra en internetsökning. Skriv " IRA-leverantör för småföretag " i din favoritsökmotor.
  3. 3
    Möt för en konsultation. Du kanske redan vet vilken IRA-plan du vill ha. Du bör dock fortfarande prata om alternativen med den finansiella fackman, som kan ha råd.
    • Du bör också prata med dina skatterådgivare och advokater i förväg för att förstå vilka konsekvenser som antagandet av en pensionsplan kommer att få.
  4. 4
    Slutför pappersarbetet. Du kan vanligtvis starta en IRA-plan genom att fylla i ett kort formulär med den finansiella institutionen som kommer att fungera som din tjänsteleverantör. Du bör ringa i förväg och fråga vilken information du ska ta med dig.
    • Om du skapar en SEP måste du fylla i formulär 5305-SEP, som bara är två sidor.
    • Få kopior av alla färdiga pappersarbete för dina register.
  5. 5
    Ge dina anställda information. När du har skapat planen måste du meddela dina anställda. Till exempel, om du skapar en SEP-IRA, kommer du att ge varje anställd en kopia av Form 5305-SEP (eller motsvarande blankett) och instruktioner. Du måste också ge anställda ett skriftligt uttalande, som förklarar följande:
    • Anställda som deltar kommer att få en skriftlig rapport om sina arbetsgivaravgifter senast den 31 januari följande år
    • SEP-IRA kan ge andra avkastningskrav och har andra villkor än andra IRA som den anställde har
    • SEP-administratören kommer att tillhandahålla en kopia av alla ändringar inom 30 dagar efter det att den träder i kraft
  6. 6
    Övervaka förvaltaren. Du bör alltid övervaka förvaltaren för att se till att den fullgör sina uppgifter. Du bör alltid granska all kommunikation eller rapport från förvaltaren och ställa frågor skriftligen. Om en anställd ställer en fråga om planen, se till att följa upp den finansiella institutionen för den anställde.
    • Se också till att administrativa avgifter fortsätter att vara rimliga. Om avgifterna höjs, be om en skriftlig förklaring.
  7. 7
    Avsluta planen vid behov. Ditt företag kan växa och förändras. Du kan till exempel ha en SEP-plan, som endast är tillgänglig om du har 100 eller färre anställda. Om du blir för stor kan du behöva byta till en annan pensionsplan. Kontakta finansinstitut tjänsteleverantör och diskutera dina alternativ.
    • Om du bestämmer dig för att säga upp bör du kontakta finansinstitutet och säga till dem att du inte kommer att göra ditt nästa bidrag och vill säga upp avtalet. Du bör också meddela dina anställda att planen kommer att avbrytas.
Om du anställer en finansiell institution eller en pensionärspersonal
Om du anställer en finansiell institution eller en pensionärspersonal, bör de tillhandahålla plandokumentet åt dig.

Metod 2 av 4: skapa en avgiftsbestämd plan

  1. 1
    Identifiera grundläggande information om avgiftsbestämda planer. Många olika planer faller under paraplybegreppet "definierat bidrag". De skiljer sig åt i det belopp som anställda kan bidra med i planen. De skiljer sig från "förmånsbestämda" planer genom att de inte garanterar någon summa pengar vid pension:
    • Vinstdelning. Du kan göra diskretionära bidrag till en vinstdelningsplan. Men om du gör ett bidrag måste du komma med en formel för att fördela bidrag till olika deltagare i planen. Det maximala bidraget är 100% av ersättningen eller 39600€ per anställd, beroende på vilket som är lägst.
    • Traditionell 401 (k). Anställda skjuter upp en del av sin lön före skatt. Som arbetsgivare kan du välja att matcha eller göra ett annat bidrag. Arbetsgivaravgifter beskattas vanligtvis inte förrän distributionen sker. Den anställde kan bidra med maximalt 134002016€ (och upp till ytterligare 4480€ om 50 år eller äldre).
    • Safe Harbor 401 (k). Detta är en idealisk plan om du har högt kompenserade anställda vars bidrag kan vara begränsade enligt en traditionell 401 (k). Anställda bidrar med en procentandel av sin lön och arbetsgivaren är skyldig att bidra. Den anställde kan bidra med maximalt 134002016€ (och upp till ytterligare 4480€ om 50 år eller äldre).
    • Automatisk registrering 401 (k). Denna plan kräver att anställda väljer bort om de inte vill delta. Det finns också standardavgiftssatser. Automatic Enrollment 401 (k) -planer är perfekta om du vill ha högt deltagande och har högt kompenserade anställda vars bidrag kan vara begränsade enligt en traditionell 401 (k). Den anställde kan bidra med maximalt 134002016€ (och upp till ytterligare 4480€ om 50 år eller äldre).
  2. 2
    Träffa en ekonomi för mer information. Du kan själv ställa in en plan. Men du skulle förmodligen ha nytta av att träffa en finansiell institution eller finansiell expert. Dessa personer kan hjälpa dig att skapa en förmånsbestämd plan och svara på eventuella frågor du har.
  3. 3
    Anta ett skriftligt plandokument för att skapa en 401 (k). Detta dokument beskriver den dagliga verksamheten för din plan. Om du anställer en finansiell institution eller en pensionärspersonal, bör de tillhandahålla plandokumentet åt dig.
  4. 4
    Ordna ett förtroende för planens tillgångar. Du kan inte bara dumpa din anställds pensionsplanavgifter till ditt sparkonto. Istället måste du skapa ett förtroende. Förtroendet hanterar tillgångarna enbart till förmån för planens deltagare.
    • En "förvaltare" hanterar förvaltningens tillgångar. Du bör välja den här personen noggrant. Om du skapar planen genom en ansedd finansiell institution bör de ha erfarenhet antingen att agera som förvaltare eller anställa en.
  5. 5
    Skapa ett registreringssystem. Du måste hålla ordentliga register som spårar bidrag, intäkter och förluster samt planerar investeringar och kostnader. Ett adekvat registerföringssystem hjälper dig att fylla i nödvändiga rapporter som måste lämnas in till den federala regeringen.
    • Den finansiella institutionen du arbetar med ska ha ett system för arkivering. Var noga med att fråga under ditt samråd vilken typ av dokumentation de har på plats.
  6. 6
    Ge dina anställda information om planen. Slutligen kan du inte skapa en 401 (k) plan utan att ge anställda erforderlig information så att de kan bestämma om de vill delta. Du bör ge dina anställda information om planens fördelar, funktioner och rättigheterna för dem som väljer att delta.
    • Du måste också ge alla anställda som anmäler sig till planen en sammanfattande planbeskrivning. Du skapar vanligtvis detta med plandokumentet.
  7. 7
    Övervaka finansinstitutet. Även om du anställer en finansiell institution för att skapa och hantera planen behåller du fortfarande vissa uppgifter. Du måste till exempel agera i planens deltagares bästa när du väljer och fortsätter att anställa den finansiella institutionen. Det betyder att du kontinuerligt måste övervaka institutionen:
    • Läs alltid alla rapporter som den finansiella institutionen tillhandahåller. Följ upp med institutionen om du inte förstår något.
    • Kontrollera faktiska avgifter. Se till att de är lika stora som vad institutionen hävdar.
    • Följ alltid upp klagomål från plandeltagare. Förvara detaljerad information om personens klagomål och dokumentera hur du tog upp frågan med finansinstitutet.
    • Granska regelbundet institutionens resultat. Ta upp eventuella problem du har med institutionen skriftligen.
De skiljer sig från "förmånsbestämda" planer genom att de inte garanterar någon summa pengar vid pension
De skiljer sig från "förmånsbestämda" planer genom att de inte garanterar någon summa pengar vid pension: vinstdelning.

Metod 3 av 4: skapa en förmånsbestämd plan

  1. 1
    Förstå förmånsbestämda planer. Med denna plan garanterar du dina anställda att de får en viss, fast summa pengar under pensionen. Förmånsbestämda planer blir allt sällsynta. De skiljer sig också från IRA på några sätt:
    • En förmånsbestämd plan är den mest administrativt komplexa och dyra.
    • I allmänhet måste du lämna in finansiella blanketter till IRS varje år om du har en förmånsbestämd plan.
    • Du behöver en registrerad aktuar för att fastställa dina finansieringsnivåer och logga ut på formulär som du skickar in till den federala regeringen.
    • Du kan i allmänhet bidra mer (och dra av från dina skatter) än vad du kan med andra planer.
  2. 2
    Träffa en finansiell rådgivare. Du bör hitta en ekonomi för att diskutera huruvida det är perfekt att skapa en förmånsbestämd pension. Du kan hitta finansiella rådgivare på följande sätt:
    • Fråga andra småföretag som har förmånsbestämda pensioner om de skulle rekommendera sin finansiella rådgivare.
    • Utför en internetsökning. Skriv " förmånsbestämda pensionsleverantörer " i din favoritsökmotor. Förmånsbestämda tjänster erbjuds av många av de största finansiella institutionerna, såsom Wells Fargo och MassMutual.
  3. 3
    Fyll i pappersarbetet. Finansrådgivaren bör ha pappersarbete som du kan fylla i för att starta planen. Pappersarbetet kan vara två sidor eller 50 sidor. Längden beror på vilken finansiell rådgivare du arbetar med och detaljerna i de förmånsbestämda planerna de har skapat.
För att hitta en kvalificerad advokat kan du få remisser från andra småföretag som har pensionsplaner
För att hitta en kvalificerad advokat kan du få remisser från andra småföretag som har pensionsplaner för sina anställda.

Metod 4 av 4: Förstå planens effekt på ditt företag

  1. 1
    Träffa en revisor. Det finns skattefördelar med olika pensionsplaner, och du bör träffa din skattepersonal för att diskutera dessa. Den här personen kan hjälpa dig att räkna ut vilken plan som är perfekt för ditt lilla företag.
    • Om du aldrig har träffat en revisor kan du få remisser från andra småföretag. Om du inte kan få några hänvisningar ska du leta efter bokförare i telefonboken.
  2. 2
    Möt din advokat. Din advokat kan hjälpa dig att förstå vilka skyldigheter du är skyldig dina anställda med avseende på planen. En advokat kan också hjälpa till att svara på alla frågor du har om vad du ska göra om det uppstår oenighet mellan dig och den finansiella institution som administrerar din plan.
    • För att hitta en kvalificerad advokat kan du få remisser från andra småföretag som har pensionsplaner för sina anställda.
    • Om du inte kan få några hänvisningar från människor i näringslivet, kontakta din lokala eller statliga advokatsamfund och be om remiss till en advokat som arbetar med småföretag. Du hittar din närmaste advokatsamfund genom att besöka webbplatsen för European Bar Association.
  3. 3
    Fråga personer du intervjuar om det är viktigt att erbjuda en pensionsplan. Om du inte helt säljs ännu när du antar en pensionsplan bör du försöka se om potentiella anställda anser det viktigt. Vissa experter tror att du kommer att kunna anställa och hålla fast på begåvade anställda om du erbjuder en pensionsplan.
    • Du kan ställa detta diskret genom att ställa en öppen fråga: "Vad med jobbet lockade dig?" Alternativt kan du låta de sökande fylla i en undersökning.
Läs också: Hur beräknar man eget kapital?

Läs också:

  1. Hur finansierar jag vård av vårdhem?
  2. Hur drar du ut från din 401K?
  3. Hur ansöker jag om socialförsäkrings- och pensionsförmåner?
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
Relaterade artiklar
  1. Hur bekämpar man återbetalningar av mastercard?Selma Söderberg
  2. Hur bestämmer jag nettokonton?Eira Wikström
  3. Hur gör man en balansräkning för redovisning?Catharina Samuelsson
  4. Hur beräknar man avskrivningar på anläggningstillgångar?Elias Berglund
  5. Hur beräknar jag attritationsgraden?Britt-Louise Ivarsson
  6. Hur skriver jag en bokföringsbok?Alexandra Ström
FacebookTwitterInstagramPinterestLinkedInGoogle+YoutubeRedditDribbbleBehanceGithubCodePenWhatsappEmail