Hur sänker jag skatten för en mindre företagare?

För kanadensiskt kontrollerade privata företag som gör anspråk på avdrag för småföretag är företagens nettoskattesats 11% från och med den 1 januari 2011.

Om du är småföretagare eller chef i Kanada är de sista månaderna av året vanligtvis dags att börja tänka på skatteåret. För att minska inkomstskatten för innevarande år, nedan är en lista med några enkla strategier att genomföra före årsskiftet. Ta en titt på listan nedan och se hur många av dessa strategier som för närvarande kan tillämpas för att minska din inkomstskatträkning och vilka du kan börja använda just nu för att minska inkomstskatten du kan behöva betala som ett litet företag ägare.

Steg

1

Samla alltid kvitton för affärsrelaterade aktiviteter. Alla små utgifter som ett normalt företag ådrar sig under ett år kan vara avdragsgilla, från parkeringsavgifter vid möte med en kund, brev skickade eller kaffe till kontoret. Genom att samla in kvitton för alla dessa transaktioner, så länge de är affärsrelaterade och arkiverade på rätt sätt, kan du maximera dina avdrag när du lämnar in din självdeklaration.
2

Hantera ditt RRSP-bidrag. Den registrerade pensionssparplanen(RRSP) är en av de bästa inkomstskatteavdragen för individen och företagsägaren. Den innehåller en långsiktig mekanism för sparande och skatteavdrag som ingen annan. Om du har ett höginkomstår, titta på ditt avgiftsrum för året och ta ett beslut om hur mycket du vill bidra och se hur mycket du vill föra vidare. Eventuella oanvända belopp kommer att överföras till nästa år, men om du befinner dig i ett låginkomstår är det inte meningsfullt att ge ett stort RRSP-bidrag eftersom du inte har mycket nytta. I det här fallet, låt oanvända belopp överföras och ge sedan ett större bidrag under ett år när du har högre inkomst och maximera andra möjliga avdrag under innevarande år.Du har faktiskt till och med den 1 mars året därpå att göra bidrag till din RRSP för att ha rätt till avdrag för föregående år.

För att minska inkomstskatten för innevarande år, nedan är en lista med några enkla strategier att genomföra före årsskiftet.
3

Maximera dina icke-kapitalförluster. Om ditt företag har en kapitalförlust (definierad som när dina utgifter överstiger dina inkomster för verksamheten) under något år, tillåter regeringen att du tar dina förluster tillbaka tre år, eller framåt sju år. Innan du använder dina förluster, ta en titt för att se när du kan maximera den och minska din inkomstskatt. Om du har betalat inkomstskatt under de senaste tre åren kan det vara fördelaktigt att återföra förlusten och återkräva den betalade skatten, eller genomföra den för att kompensera en större skatteräkning i framtiden än att använda den när förlusten inträffade.
4

Maximera dina välgörenhetsinkomstskatter. Välgörenhetsdonationer till registrerade kanadensiska välgörenhetsorganisationer ger dig skattelättnader. En annan sak att tänka på är att välgörenhetsdonationer som totalt överstiger 150€ ger dig mer av en skattelättnad eftersom de värderas till en högre skattesats. För att maximera dina välgörenhetsskatteavdrag kan du överväga att ge mer till de registrerade välgörenhetsorganisationer du väljer i år.

Om du är småföretagare eller chef i Kanada är de sista månaderna av året vanligtvis dags att börja tänka på skatteåret.
5

Maximera din skattekrav för kapitalkostnadsbidrag (CCA). Alla företag är skyldiga att dra av kostnaden för en avskrivningsbar fastighet under en period av år, genom ett anspråk på kapitalkostnadsersättning. Detta inkluderar bilar för företagsanvändning, möbler, utrustning, datorer etc. En skattestrategi är att kräva dessa belopp när den kan användas för att sänka din inkomstskatt; inte nödvändigtvis året det inträffar i. Eftersom CCA inte är ett obligatoriskt skatteavdrag kan du använda så mycket eller så lite av det som du önskar, för att bära eventuella oanvända delar fram för att kompensera större inkomstskatteräkningar i framtiden. Om du har liten eller ingen skattepliktig inkomst vill du hålla fast vid dessa avdrag för ett kommande år. En annan strategi för att maximera ditt CCA-krav är att köpa och sälja tillgångar vid rätt tidpunkt. Du vill köpa nya tillgångar före räkenskapsårets slut och sälja gamla tillgångar efter innevarande räkenskapsår.
6

Dela din inkomst. Med inkomstdelning kan du dra nytta av de olika marginalskattesatserna. Ju högre din inkomst är, desto högre är din skattesats. Genom att överföra en del av din inkomst till en make eller ett barn med lägre inkomst kan du sänka skattesatsen på din inkomst. Detta är särskilt fördelaktigt för småföretagare med barn i gymnasiet. Att överföra det grundläggande skattebefrielsen för personlig inkomst, till exempel 7,50000€, innebär att de kommer att betala mycket låg inkomstskatt och skulle ha lite pengar för att betala för skolan. Detta skulle minska din höga inkomst med samma belopp och sänka din skattesats.

Detta skulle minska din höga inkomst med samma belopp och sänka din skattesats.
7

Dra full nytta av de skatteavdrag som är tillgängliga för hemmabaserade företag. Om du driver ditt företag utifrån ditt hem eller har ett hemmakontor finns det många avdrag som kan krävas när det gäller skattetid. Hembaserade företagsägare kan dra av en del av många hemrelaterade utgifter, som värme, el, underhåll, städmaterial, hemförsäkring etc. Om du äger ditt hem kan du också dra av delar av din fastighetsskatt och inteckning intresse.
8

Inkorporera ditt företag. Det finns många skattefördelar med införlivande för småföretag, vilket är en anledning till att många enskilda företagare och partnerskap införlivar sina företag. En av dessa fördelar är skatteavdraget för småföretag, där inkomsterna för kvalificerade kanadensiska företag beskattas till en särskild "reducerad" skattesats. För kanadensiska kontrollerade privata företag som hävdar småföretag avdrag, corporate netto skattesatsen är 11% från den 1 januari 2011. För andra typer av företag, företags netto skattesats är 16,5% från och med den 1 januari 2011. Denna skattestrategi är dock endast effektiv om införlivande sker vid rätt tidpunkt och att ditt företag har vuxit tillräckligt för att införlivande ska vara värt det. Det är höga kostnader förknippade med införlivande, och det måste finnas tillräckligt med affärsintäkter inom företaget för att dra nytta av uppskov med bolagsskatt.

Läs också: Hur hanterar jag en restaurang?