Hur undviker man påföljder för förtidspensionering?

Innan du kan använda den här metoden måste du avsluta din anställning hos arbetsgivaren som sponsrar din pensionsplan.

Om du inte vill vänta till 59,5 års ålder för att få tillgång till dina pensionskonton, bör du kontrollera om du kan kvalificera dig för ett tidigt uttag utan påföljd. Normalt måste du betala 10% straff för varje tidigt uttag. Vissa planer tillåter dock strafffria lån. Planer kan också låta dig ta distributioner för att täcka vissa "svårigheter". Du bör kontakta din planadministratör för att diskutera olika alternativ.

Metod 1 av 5: ta ett strafffritt lån

1
Kontrollera om din plan tillåter lån. Lagen tillåter arbetsgivarsponserade pensionsplaner att förlänga lån, men det är upp till planen huruvida den vill tillåta lån eller inte. Följaktligen bör du kontrollera om din plan gör det möjligt att göra lån. Om planadministratören går med på att ge dig ett lån kan du ta det utan 10% straff.
- Vissa planer kan låta dig ta ett lån men begränsa vad du kan spendera pengarna på. Till exempel kan en plan låta dig ta ett lån enbart för att betala för utbildnings- eller sjukvårdskostnader.
- Du kan också ta ett kortfristigt lån från en IRA.
2
Identifiera hur mycket du behöver. Under ett kalenderår kan du i allmänhet låna upp till 50% av det intjänade saldot på pensionskontot, upp till 37300€
- Du måste betala ränta på lånet. Även om räntorna kommer att variera är det vanligt att du måste betala "prime rate" plus en procent. Du hittar den aktuella primärräntan i tidningen.
- Vissa planer har ett lägsta belopp, så du måste ta minst så mycket ut i ett lån.
3

Ring din planadministratör. Du bör kontrollera med din planadministratör om du kan ta upp lånet eller inte. Administratören ska kunna berätta om du är berättigad till ett lån och förse dig med nödvändiga blanketter.
4
Gör återbetalningar. Lån måste betalas tillbaka. Om du lånar från en IRA måste du betala tillbaka lånet inom 60 dagar. Om du lånar från en 401 (k) måste du betala tillbaka hela lånet innan du avslutar anställningen. Om du inte gör det, betraktas det obetalda saldot som inkomst, vilket är föremål för både inkomstskatt och 10% straff.
- Tänk på om du planerar att lämna ditt jobb eller om det finns en chans att företaget kan säga upp människor. Om du tappar ditt jobb kan det hända att du bara har 60 dagar på dig att betala tillbaka saldot, annars kommer du att bli straffad.
- Kontrollera också hur nära du är pension. Du kanske vill ta tidig distribution om du är 55 år eller äldre.

Du kan använda pensionsfonder för att betala för dina egna medicinska räkningar eller för din makas eller anhöriga.

Metod 2 av 5: dra ut för medicinska svårigheter

1
Förstå "svårigheter. " De flesta pensionsplaner gör det möjligt för anställda att ta uttag för vissa svårigheter. Enligt IRS är ett svårighetsuttag som tas "på grund av ett omedelbart och stort ekonomiskt behov" i det belopp "nödvändigt för att tillgodose det ekonomiska behovet." Du måste kontakta din planadministratör för att fråga vad som kvalificerar som svårigheter. Fråga också om du kan ta distributionen "strafffri".
- Varje pensionsplan har olika regler för att bevisa att du verkligen lider av svårigheter. Vissa planer kan kräva att du skickar in bevis på svårigheterna. Andra kommer bara att be dig självcertifiera att du lider av svårigheterna.
- Om du använder självcertifiering måste du vänta sex månader efter uttaget innan du kan bidra till din 401 (k) igen. Men om du visar behov kan du starta om bidrag med nästa lönecheck.
- Du bör också inse att utbetalning inte är ett lån. Du får inte återlämna pengarna senare när du är på en starkare ekonomisk grund. Av denna anledning bör du tänka noga innan du gör uttaget.
2
Betala för medicinska kostnader. Om du betalar för sjukvårdskostnader som inte ersätts av din sjukförsäkring kan du få strafffria uttag från antingen din IRA eller 401 (k) om medicinska räkningar överstiger 10 procent av din justerade bruttoinkomst. Du måste ta utdraget samma år som du har haft medicinska kostnader.
- Kostnaderna måste vara "återbetalade." Detta innebär att ditt sjukförsäkringsbolag inte täcker dem. Om ditt försäkringsgivare täcker 90% av en räkning på 7460€, kan du inte ta ett tidigt uttag för att täcka de återstående 750€ om inte din inkomst är mindre än 7460€
- Du kan använda pensionsfonder för att betala för dina egna medicinska räkningar eller för din makas eller anhöriga.
- Om din planadministratör vill ha bevis på behovet ska du skicka medicinska räkningar och försäkringsutlåtanden som visar vilka medicinska ingrepp som inte ersätts.
3
Köp sjukförsäkring. Du kan använda straff fria utdelningar från din IRA till täck sjukförsäkring premier om du är arbetslös och har emot arbetslöshetsförsäkringen för 12 veckor i följd.
- Du kan inte undvika 10% straff om du får ett uttag från din 401 (k).
- Om du behöver visa svårigheter, samla sedan bevis på att du har fått arbetslöshet, till exempel ett brev från arbetslöshetskontoret eller kvitton på arbetslöshetsersättningar.
- Mer information finns i Bevisa arbetslöshet.
4
Gör anspråk på uttag om du är inaktiverad. Du kan få strafffria utbetalningar från en IRA eller en 401 (k) om du är helt och permanent funktionshindrad. IRS definierar "funktionshindrade" som oförmögna att utföra betydande vinstaktivitet på grund av en identifierbar fysisk eller psykisk funktionsnedsättning, som måste ha en obestämd eller långvarig varaktighet.
- Du måste visa bevis för skattemyndigheten att du är permanent inaktiverad. Följaktligen bör du få en läkares medicinska yttrande skriftligen om att du uppfyller IRS-definitionen av funktionshindrade. Du måste få denna åsikt innan du någonsin gör anspråk på en fördelning på grund av funktionshinder.
- Du behöver yttrandet när du gör anspråk på undantaget på din självdeklaration. Rådgör med en CPA för hur du korrekt gör anspråk på undantaget i ditt skatteformulär.

Varje pensionsplan har olika regler för att bevisa att du verkligen lider av svårigheter.

Metod 3 av 5: betala för college eller ett hem

1
Betala för college. Du kan ta ett strafffritt uttag från en IRA men inte från en 401 (k) för att betala för utbildningskostnader. Du kan betala för rum och kost, undervisning, böcker och förnödenheter för eftergymnasial utbildning. Om du tar ett uttag från en 401 (k) för att täcka utbildningskostnader måste du betala 10% straff.
- Du kan ta uttaget för att betala utbildningskostnader för dig själv, din make, barn, barnbarn och andra närmaste familjemedlemmar.
- Var medveten om att om du använder utdelningar för att täcka kostnaden för college, kommer du förmodligen att minska din berättigande till studenters ekonomiska stöd.
2
Köp ett första hem. Du kan ta ut upp till 7460€ från en IRA för att antingen bygga eller köpa ditt första hem. Par kan ta ut 14900€ Du kan inte ha ägt ett hem på två år innan du köper huset.
- Du kan inte ta ett strafffritt uttag från en arbetsgivarsponserad 401 (k) plan för att köpa ett hem. Du kan dock få ett strafffritt lån från din 401 (k). Ett lån måste betalas tillbaka.
3
Kontakta din planadministratör. Ring och be om lämpligt pappersarbete. Fråga också vilket bevis planen behöver för att du kommer att spendera utbetalningen på vad du säger att du kommer att göra. Planadministratören kanske vill se bevis på utbildningskostnader eller ett nytt hemköp, eller så kan du bara bli ombedd att självcertifiera.
- Du kan till exempel behöva förse administratören med en kopia av en undervisningsräkning från en eftergymnasial institution.
- Om du köper en första bostad kan du tillhandahålla en kopia av försäljningsavtalet eller ett statligt utfärdat bygglov.

Metod 4 av 5: ta lika periodiska betalningar

1
Förstå detta tillvägagångssätt. Enligt skattekoden kan du faktiskt ta pengar från din pensionsplan förutsatt att du använder dem för inkomst. Du måste dock ta lika (eller nästan lika) periodiska betalningar. Om du vill trycka på en arbetsgivarsponserad pensionsplan, som en 401 (k), måste du ha avslutat din anställning innan du drar dig tillbaka. Du kan dock dra dig ur en IRA även om du fortfarande är anställd.
- När du har startat betalningar måste du fortsätta ta minst en betalning per år i fem år eller tills du fyller 59,5, beroende på vilket som är längst. Efter den tiden kan du sluta ta uttag.
- Till exempel, om du är 50 år gammal, måste du ta i stort sett lika periodiska betalningar fram till 59,5 års ålder. Om du började ta lika periodiska betalningar vid 57 års ålder måste du fortsätta till 62 års ålder.
2
Beräkna fördelningarna. Nyckeln till detta tillvägagångssätt är att du beräknar fördelningar under ditt liv och sedan börjar ta väsentligen lika fördelningar. Detta är inte en teknik för att göra periodiska uttag av olika belopp. IRS har godkänt tre olika alternativ för att beräkna betalningar under din livstid. Du behöver en skatterådgivare för att beräkna:
- Obligatorisk minimidistribution (RMD). Detta kommer att resultera i de minsta uttagen. Dessutom kommer det belopp du får att variera varje år. Följaktligen måste du beräkna uttagsbeloppet varje år.
- Fast avskrivning. Du får ett större belopp än med RMD. Det belopp du får varje år är fast. Du behöver bara beräkna detta belopp en gång.
- Fast annuitization. Detta resulterar också i ett större årligt uttag. Du får ett fast belopp varje år. Du behöver bara räkna en gång.
3
Träffa en skatterådgivare. Om du vill ta lika periodiska betalningar måste du träffa en skatterådgivare för att beräkna hur mycket du kan ta. Din rådgivare kommer att ge beräkningar för RMD, fasta avskrivningar och fasta annuitiseringsmetoder.
- Du har en begränsad möjlighet att ändra dina lika periodiska betalningar när de börjar. Följaktligen bör du träffa en professionell som kan hjälpa dig att beräkna hur mycket du ska ta ut.
4

Fyll i pappersarbete. Du bör kontakta din planleverantör och be om ett distributionsformulär. Fyll i formuläret och förvara en kopia för dina register.
5

Ta emot betalningar. Du kan inte stoppa betalningarna förrän du fyller 59,5 år eller har fått dem i fem år. Om du försöker stoppa betalningar tidigt kommer du att drabbas av 10% skatt.

Måste du ha avslutat din anställning innan du drar dig tillbaka — Om du vill trycka på en arbetsgivarsponserad pensionsplan, som en 401 (k), måste du ha avslutat din anställning innan du drar dig tillbaka.

Metod 5 av 5: går i pension vid 55 år

1
Avsluta din anställning. Innan du kan använda den här metoden måste du avsluta din anställning hos arbetsgivaren som sponsrar din pensionsplan. (Du behöver dock inte gå i pension helt och hållet).
- Du måste också fylla minst 55 år året då du avslutar anställningen. Till exempel, om din födelsedag är i december kan du sluta arbeta när som helst under kalenderåret förutsatt att du fyller 55 år i december.
2
Försök inte med en IRA. Du kan inte använda den här metoden med en IRA. Istället kan du bara använda den med en arbetsgivarsponserad plan, till exempel en 401 (k).
- Om du är osäker på vilka konton du har kan du prata med ditt företags rådgivare för anställda. Ställ in en tid för att planera en diskussion.
3

Betala skatter. Du måste fortfarande betala skatt. Du kommer dock att kunna undvika att betala 10% tidig distributionsstraff.

Tips

Om du har frågor bör du kontakta en lokal certifierad revisor (CPA) som kan svara på dina frågor.

Läs också: Hur man bygger rikedom i 20-talet?