Hur identifieras avdragsgilla företagskostnader?
Om du använder 2990€ för företagskostnader kan du dock dra av det beloppet som en affärskostnad.
Du kan dra av en kostnad om det är både "vanligt" och "nödvändigt" för din handel eller verksamhet. För att identifiera vilka utgifter som kvalificerar som affärsavdrag bör du samla alla dina utgifter och gå igenom var och en för sig. Det finns vanliga affärsavdrag, såsom löner som betalas till anställda och bidrag till pensionskonton. Om du har frågor, kontakta en kvalificerad skattepersonal, till exempel en revisor.
Del 1 av 3: identifiera en avdragsgill affärskostnad
- 1Samla alla dina utgifter. Gå igenom dina kvitton och kreditkortsutdrag och identifiera allt som används för ditt företag. Lägg alla kvitton i en hög och gå igenom var och en för sig och kontrollera om det är en avdragsgill kostnad.
- Du bör också göra ett kalkylblad där du kan spåra om något är ett affärsavdrag eller inte.
- 2Fråga dig själv om kostnaden är "vanlig ". En "vanlig" kostnad är en kostnad som är vanlig och accepterad i ditt företag eller din handel. Till exempel är det en vanlig kostnad att köpa tidningar till ditt tandvårdskontor. Att anställa ett liveband för att uppträda skulle inte vara.
- Vanligt betyder "normalt, vanligt och accepterat under omständigheterna av näringslivet."
- Om andra företag i din bransch inte spenderar pengar på något kan det inte vara en "vanlig" kostnad.
- 3Fråga dig själv om utgiften är "nödvändig. " En "nödvändig" utgift är en som är till hjälp och lämplig för din handel eller verksamhet. Det behöver inte vara "oumbärligt", dvs en som ditt företag inte kunde bedriva utan. Men kostnaden måste ha spenderats på något som är nödvändigt för verksamheten.
- Om du är otydlig finns det IRS-publikationer du kan läsa, som finns på IRS-webbplatsen. Till exempel är affärsresor ofta en grå zon. Du bör se IRS-publikation 463 för mer information om huruvida du kan dra av resekostnader som en affärskostnad.
Du bör se IRS-publikation 463 för mer information om huruvida du kan dra av resekostnader som en affärskostnad. - 4Förstå avdraget för hemmakontor. I vissa situationer kan du dra av för ditt företags användning. Om du är berättigad att dra av utgifterna för ditt hemmakontor kan du dra av en procentandel av dina hushållskostnader, till exempel dina verktyg, fastighetsskatter, internetutgifter och mobiltelefon. Procentandelen du kan dra av skulle vara lika med den procentandel av ditt hem som ditt hemmakontor upptar. Du måste dock uppfylla följande krav för att kvalificera dig för hemmakontorets avdrag:
- Du måste regelbundet använda den delen av ditt hem uteslutande för att göra affärer. Det enklaste exemplet är om du har ett rum som är dedikerat som ditt kontor. Du kan inte använda köksbordet som ditt kontor, eftersom du också äter och lagar mat i köket.
- Hemmakontoret måste också vara din huvudsakliga verksamhet. Du behöver inte använda kontoret uteslutande. Du kan till exempel göra andra arbetsrelaterade uppgifter utanför ditt hemmakontor, men kontoret måste vara där du väsentligt och regelbundet gör ditt jobb.
- 5Identifiera andra vanliga typer av företagskostnader. Följande är några av de vanligaste företagskostnaderna som du kan dra av för dina skatter:
- Anställdas lön: du kan dra av det du betalar dina anställda för utförda tjänster.
- Pensionsplaner: du kan dra av för de pengar som avsatts för din egen pension samt pension för dina anställda.
- Hyreskostnader: Om du betalar hyra för en fastighet du använder för din handel eller verksamhet kan du dra av den. Du kan dock inte dra av om du får äganderätt eller kapital i fastigheten.
- Ränta: du kan dra av för de räntor du debiteras för alla pengar som lånas för ditt företag.
- Skatter: du kan generellt dra av federala, statliga, lokala och utländska skatter som direkt kan hänföras till din handel eller verksamhet.
- Försäkring: du kan vanligtvis dra av de nödvändiga och vanliga försäkringskostnaderna för ditt yrke, företag eller yrke.
Del 2 av 3: exklusive ej avdragsgilla kostnader
- 1Exkludera kostnader för att bestämma kostnaden för varor. Du kan tillverka eller köpa varor för återförsäljning. När du bestämmer dig för hur mycket du ska ta betalt för konsumenterna för varorna kan du inkludera i priset saker som lagringskostnaden för varorna, som du sedan överför till konsumenten. Om du tar med dessa utgifter i det belopp du debiterar konsumenterna för varorna, kan du inte också dra av dem som en affärskostnad. Följande är typiska kostnader som ingår i att räkna ut varukostnaden:
- Lagring
- Direkta arbetskraftskostnader
- Fabriks omkostnader
- Kostnad för produkter eller råvaror inklusive frakt
- 2Identifiera kapitalkostnader. Du kan i allmänhet inte dra av för kapitalkostnader. Investeringskostnader är investeringen i ditt företag och skrivs vanligtvis av eller skrivs av. Du måste registrera eventuella utgifter som visas i ditt företags eller företagets balansräkning. Du kan också dra av räntan på alla lån som används för att köpa tillgången eller så kan du använda avskrivningen på tillgången som en affärskostnad. Det finns tre typer av kapitalkostnader:
- startkostnaderna för ditt företag
- affärstillgångar
- förbättringar av verksamheten
Om du tar med dessa utgifter i det belopp du debiterar konsumenterna för varorna, kan du inte också dra av dem som en affärskostnad. - 3Exkludera personliga utgifter. Du kan inte dra av för personliga, levande eller familjeutgifter. Det finns dock ett stort undantag: en kostnad kan delvis användas av personliga skäl och delvis användas för affärsändamål. I den här situationen kan du dra av den del som används för företagskostnader.
- Till exempel kan du ta ett lån på 7460€. Om du använder 4480€ för personliga eller familjekostnader kan du inte dra av det beloppet. Men om du använder 2990€ för företagskostnader kan du dra av det beloppet som en affärskostnad.
- Om du använder din bil av både affärsmässiga och personliga skäl, måste du dela upp användningen baserat på den faktiska körsträckan. Du kan dock inte ta avdrag för att köra till jobbet, eftersom IRS anser att det är en personlig kostnad.
- 4Var försiktig när du gör affärer med släktingar. IRS är särskilt intresserad av affärsaffärer som involverar familjemedlemmar eller involverar ett företag där en släkting har ett ägarintresse. IRS kan anta att företagen används som skam för att göra avdragsgilla överföringar mellan familjemedlemmar.
- Att till exempel betala en släkting för att vara en "konsult" när de inte har någon referens ser tveksamt ut och skulle dra IRS-granskning om du försöker dra av konsultavgifterna som en affärskostnad.
Del 3 av 3: Få hjälp
- 1Få hänvisningar till finansiella proffs. Be folk att du vet om de skulle rekommendera sin revisor. Du kan också be din advokat, bankir eller företagskollega om hänvisningar.
- Du kan också kontakta statens Society of Certified Public Accountants. Skriv "ditt tillstånd" och "certifierade revisorer" eller "CPA" i en sökmotor.
- Leta efter länken "Hitta en CPA" på föreningens webbplats. Föreningen bör köra en remiss eller vara värd för en lista över CPA som du kan bläddra bland.
För att identifiera vilka utgifter som kvalificerar som affärsavdrag bör du samla alla dina utgifter och gå igenom var och en för sig. - 2Schemalägg ett möte. När du har namnet på en revisor eller annan skattepersonal, bör du ringa och boka ett möte. Berätta för dem att du vill diskutera företagskostnader. Fråga också hur mycket de tar ut i förväg.
- De flesta bokföringsbyråer debiterar 75€-275€ per timme. Om revisorn ger dig en väsentligt högre offert, bör du få en ny hänvisning.
- 3Fråga frågor. Ta ditt kalkylark och dina kvitton med dig till mötet. Rita revisorns uppmärksamhet på alla utgifter du är osäker på. Fråga revisorn om du kan kräva utgiften som en affärskostnad eller inte.
- Du kan säkert anställa revisorn att göra dina skatter när de förfaller. Men du vill fortfarande veta i förväg vad du kan dra av som en affärskostnad. Genom att få den informationen kan du välja att sluta spendera pengar på vissa utgifter, särskilt om du inte kommer att kunna dra dem från dina företagsskatter.
Läs också: Hur man beräknar Oee?
Läs också:
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
