Hur lämnar jag in företags kvartalsskatter?
Betala beräknade kvartalsskatter via EFTPS. Företagen och andra affärsstrukturer måste göra uppskattade skattebetalningar kvartalsvis om de förväntar sig att de är skyldiga mer än 370€ i skatt för året.
Om du äger ditt eget företag måste du betala statliga och federala kvartalsskatter. Vilka typer av skatter du måste betala kvartalsvis beror på vilken typ av verksamhet du har och hur verksamheten är uppbyggd. Om du är ensamägare är du ansvarig för att betala kvartalsvis beräknad inkomstskatt. För LLC och företag inkluderar kvartalsskatter för företag sysselsättning och beräknad företagsskatt. Om ditt företag är föremål för punktskatter är du också ansvarig för att lämna in och betala dessa kvartalsvis.
Metod 1 av 3: sysselsättningsskatter
- 1Skapa ett konto i det elektroniska federala skattebetalningssystemet (EFTPS). Du kan skicka betalningar och insättningar till IRS elektroniskt med EFTPS-systemet. Detta system finns bara för att göra betalningar. Du kan inte använda den för att beräkna den betalning du är skyldig.
- Det kan ta några veckor att konfigurera ditt konto helt. Du måste ansöka med ditt arbetsgivaridentifieringsnummer (EIN). IRS skickar en PIN-kod till dig som du kan använda för att slutföra konfigurationen av ditt konto.
- När ditt konto har skapats kan du schemalägga regelbundna betalningar före förfallodagen så att du inte får några extra avgifter eller påföljder för sena betalningar.
EXPERTTIPSÖverväg att ha en CPA som hjälper dig med dina skatter. Kathy Duong, en erfaren advokat, säger: "Oavsett om du är en LLC, ensamägare eller ett företag är Cpas vanligtvis de som hanterar företagsskatter. När du har bokfört alla dina intäkter och kostnader för räkenskapsåret, kontaktar du CPA och säg, 'Vår bok är klar.' Sedan tar de all information och lägger den i sin egen CPA-programvara, och programvaran beräknar dina skatter.
- 2Insättning innehöll inkomster halv vecka eller månadsvis. Du är ansvarig för att hålla tillbaka inkomst, socialförsäkring och Medicare-skatt från din anställds lönecheckar. Sätt in de belopp som du innehöll med EFTPS-systemet.
- Om du lägger ut din lön kan du använda ditt EFTPS-konto för att övervaka insättningar och se till att betalningar görs i tid. Se till att din löntjänstleverantör gör betalningar via EFTPS. Betalningar som görs utanför EFTPS-systemet visas inte i betalningshistoriken för ditt EFTPS-konto.
- 3Rapportera sysselsättningsskatter kvartalsvis på blankett 941. Till skillnad från de flesta andra rapporteringsformulär är blankett 941 en kvartalsvis avkastning. Det här formuläret beskriver antalet anställda du har och de belopp du har spärrat från deras lönecheckar.
- Du kan ladda ner formulär 941 på https://irs.gov/pub/irs-pdf/f941.pdf. Se till att versionen du har är för rätt år.
- Du kan skicka e-post till formulär 941 och andra former av anställningsskatt som du ansvarar för dig själv med hjälp av IRS-godkänd programvara. Du kan också gå igenom en auktoriserad IRS-leverantör av e-filer. Listor över godkända leverantörer finns på https://irs.gov/e-file-providers/approved-irs-e-file-for-business-providers.
För LLC och företag inkluderar kvartalsskatt för företag sysselsättning och beräknad företagsskatt. - 4Sätt in FUTA-skatt kvartalsvis om du är skyldig mer än 370€ FUTA-skatt (Federal Arbetslöshetsskatt) betalas endast av dig som arbetsgivare. Du undanhåller inte dessa från din anställds lönecheckar. Dessa skatter redovisas på blankett 940.
- Du kan sätta in FUTA-skatt kvartalsvis med EFTPS och skicka in blankett 940 på samma sätt som du lämnade in blankett 941. Även om insättningar bör ske kvartalsvis, behöver du bara rapportera dina totala FUTA-skatter årligen.
- 5Kontrollera med statens inkomstavdelning. Om din stat har inkomstskatt (och de flesta har) kommer du sannolikt att hålla tillbaka den från din anställds lönecheckar tillsammans med federal inkomstskatt. De flesta stater kräver att arbetsgivare lämnar in och betalar kvartalsvis skatt på sysselsättningen.
- Dina statliga skatteförpliktelser kan inkludera ytterligare skatter eller betalningar, till exempel för arbetstagarens ersättningsförsäkring eller statliga arbetslöshetsförsäkring.
- Du kan också ha möjlighet att betala dessa varje månad. Gör det som fungerar bäst för ditt företags ekonomi och redovisning.
- Om du arbetar eller har anställda i mer än en stat kan du vara ansvarig för att betala sysselsättningsskatt i mer än en stat. Testet är vilken stat den anställde gör mest av sitt arbete.
Metod 2 av 3: beräknade företagsskatter
- 1Använd IRS-kalkylbladet för att beräkna dina beräknade kvartalsskatter. Om du lämnade in företagsskatt förra året kan du använda förra årets avkastning för att beräkna dina beräknade kvartalsskatter. Justera vid behov för vinstökningar eller -minskningar med IRS-formulär 1120-W.
- Du kan ladda ner en kopia av kalkylbladet på https://irs.gov/pub/irs-pdf/f1120w.pdf. Detta kalkylblad är bara för din användning. Du behöver inte skicka det till IRS. Om du fyller i det, behåll en kopia i dina företagsregister för framtida referens.
- 2Betala beräknade kvartalsskatter via EFTPS. Företag och andra affärsstrukturer måste göra uppskattade skattebetalningar kvartalsvis om de förväntar sig att de är skyldiga mer än 370€ i skatt för året. När du har beräknat en uppskattning av de företagsskatter du är skyldig kan du schemalägga kvartalsvisa betalningar på EFTPS-systemet.
- Du måste schemalägga dina betalningar minst en dag innan de förfaller. Du kan göra betalningar varje vecka eller månad istället för kvartalsvis, om det fungerar bättre för ditt företags redovisning.
EXPERTTIPSOm ditt företag tappar pengar behöver du inte göra betalningar, för du är inte skyldig skatt.
- 3Avstemma dina skatter på din årliga avkastning. Dina bolagsskattformulär innehåller rader för dig att registrera beräknade kvartalsskattebetalningar som du redan har gjort. Dessa betalningar minskar din skatteregning i slutet av året och kan till och med generera en återbetalning.
- Om du har underbetalt din företagsskatt justerar du dina betalningar för följande år. Om du betalar för mycket för mycket kan du bli föremål för extra avgifter eller påföljder.
Om du lämnade in företagsskatt förra året kan du använda förra årets avkastning för att beräkna dina beräknade kvartalsskatter. - 4Registrera kvartalsvisa returer med ditt tillstånd om det behövs. Många stater kräver också att företag lämnar in skattade kvartalsskatter. Kontrollera med statens inkomst- eller beskattningsavdelning för att ta reda på vad dina arkiverings- och betalningsskyldigheter är.
- Beroende på storleken på ditt företag och var du är verksam kan du behöva lämna in kvartalsskatter i mer än en stat. Arbeta med en erfaren CPA om du behöver lämna in beräknade kvartalsskatter i flera stater.
Metod 3 av 3: punktskatter
- 1Bestäm om ditt företag är föremål för federala punktskatter. Det finns ett antal olika branscher som ansvarar för federala punktskatter. Dessa skatter måste rapporteras och betalas kvartalsvis. En av de vanligaste punktskatterna är bränsleskatten.
- Du kan också vara ansvarig för att betala federala punktskatter om du äger ett bryggeri eller destilleri. Alla företag som regleras av Alkohol- och tobaksskatt- och handelsbyrån (TTB) är föremål för punktskatter.
- 2Betala punktskatter kvartalsvis eller månadsvis via EFTPS. Om du redan har ett EFTPS-konto för sysselsättningsskatt och företagsinkomstskatt kan du betala de flesta typer av punktskatter via samma konto.
- Vissa punktskatter, såsom punktskatten för alkohol och tobak, betalas via olika myndigheter. Om du försöker betala dessa via EFTPS, kan de inte krediteras korrekt och du kan få avgifter eller påföljder.
- Om du har frågor om huruvida du kan använda EFTPS för att betala dina punktskatter, ring EFTPS kundtjänst på 1-800-555-8778 så hjälper en operatör dig.
- 3Registrera dig för ett pay.gov-konto. Vissa punktskatter, särskilt för alkohol och tobak, måste betalas via pay.gov snarare än via EFTPS. Beroende på vilken typ av verksamhet du har kan du behöva göra betalningar via båda tjänsterna.
- För att registrera dig i pay.gov måste du ladda ner och underteckna användaravtalet och sedan skicka pappersavtalet till lämplig byrå. Om du till exempel betalade TTB punktskatter, använd adressen som visas på avtalet för TTB. Gör en kopia av det undertecknade avtalet för dina företagsregister innan du skickar det.
- Efter att ha fått ditt avtal skickar byrån ett användarnamn och lösenord så att du kan fortsätta att konfigurera ditt konto på systemet. Du bör få denna information inom 30 dagar.
- 4Rapportera vissa typer av punktskatter på IRS-formulär 720. Många av de vanligaste punktskatterna för småföretag, inklusive bränsleskatter, rapporteras på detta formulär. Formulär 720 är en kvartalsvis avkastning för beräkning av exakta förfallna skatter - det är inte en beräknad avkastning.
- Fyll i det här formuläret med faktiska nummer från dina böcker. Du kan skicka in returen via en auktoriserad e-filer eller genom att skicka pappersformuläret med betalning till lämplig adress som anges i instruktionerna för formuläret.
Betala punktskatter kvartalsvis eller månadsvis via EFTPS. Om du redan har ett EFTPS-konto för sysselsättningsskatter och företagsinkomstskatter kan du betala de flesta typer av punktskatter via samma konto.
- Denna artikel handlar om statliga och federala företagsskatter i Europa. Om du bor i ett annat land och äger ditt eget företag, sök råd från en lokal advokat eller skattepersonal.
- Förutom dessa skatter kan du också vara ansvarig för lokala skatter eller försäljningsskatter. Dessa betalas vanligtvis varje vecka eller månad, snarare än kvartalsvis.
Läs också: Hur rapporterar jag moms?
Läs också:
Ansvarsfriskrivning Innehållet i denna artikel är för din allmänna information och är inte avsedd att ersätta professionell lag eller finansiell rådgivning. Det är inte heller avsett att lita på av användare när de fattar några investeringsbeslut.
Relaterade artiklar
